企业所得税年度申报、企业年度关联业务往来报告表申报提示_关联企业业务往来

2020-02-28 其他范文下载本文

企业所得税年度申报、企业年度关联业务往来报告表申报提示由刀豆文库小编整理，希望给你工作、学习、生活带来方便，猜你可能喜欢“关联企业业务往来”。

尊敬的各位纳税人（单位性质、不含个体工商户）：

一、企业所得税年度纳税申报表。请您务必在2016年5月31日前完成申报，以便我们能对申报情况进行审核，能有时间通知您进行补充申报，降低您的涉税风险。必填表格：

A000000《基础信息表》，A100000《主表》，A101010《一般企业收入明细表》，A102010《一般企业成本支出明细表》，A104000《期间费用明细表》，A105000《纳税调整项目明细表》，A105050《职工薪酬纳税调整项目明细表》，A105080《资产折旧、摊销情况及纳税调整明细表》，A106000《企业所得税弥补亏损表》，A107040《减免所得税优惠明细表》，说明：企业根据实际情况选择其他需要填的表单。温馨提示：

（一）《基础信息表》中“资产总额”单位是“万元”

（二）“盈利且符合小型微利企业条件”的纳税人必须填列A107040《减免所得税优惠明细表》享受优惠。

（三）涉及其他优惠事项请及时向我们反馈。

二、企业年度关联业务往来报告表。完成所得税年度申报后进行“企业年度关联业务往来报告表”申报。注意事项：

（一）填表顺序：封面、表

一、表

三、表

四、表

五、表

六、表七。最后填写表二。

（二）选项标志：

1.“存在关联关系或关联交易”，一般要选择“是”，必需填写附表一至附表七，2.“存在对外支付款项情况”，一般要选择“否”。