物流总务管理零用金管理办法和零用金管理办法施行细则_零用金管理办法

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零用金管理办法

主旨：

为使公司零星支出之申报作业简化，特订颁布零用金使用办法，希遵照。说明：

第一条为使各部门因业务需要之各项零星支出报支化繁为简，提高 效率，特制定本办法。

第二条凡各部门因业务之各项支出，一次在（人民币五百元）以下者，均适用本办法。

第三条零用金设置：

1总公司设置人民币二万元（暂订）于行政部，作为零用周转金，并指定专人保管，以处理零用金报支及申请拨补之事宜。

2各分支机构需要呈总经理核准后得设置零用金，额度亦为二万元（暂订）。

第四条零用金之报支：

1各请款人申报零用金时，应填定零用金请款单，检附合乎规定之发票或收据，经呈核主管核准后签字（部门主管由其上一级主管核准），向零用金保管人报支。2零用金保管人应审查零用金请款单是否已经其主管核准并签字，所附发票或收据是否正确，确认无误后方得付款，付款时需由领款人在零用金请款单上签收。

第五条零用金之拨补：

1零用金支出超出设置额三分之二时，由零用金保管人填写（支付凭单）及（零用金报销清单），检附零用金请款单及凭证，呈管理处经理核签后，送财务部会计办理申请拨补作业。

2财务部会计收到零用金报销申请后，应于半日内审核完毕，并制作传票，呈核后转出纳拨补零用金。

3凡凭证不合规定者，会计应予剔除退件，并予零用金拨补单上红笔划线删除。

第六条注意事项：

1每日零用金报支时间为上午九时至九时三十分，下午三时三十分至四时三十分。

2请款人应注意收受之发票或收据抬头、统一编号、地址、金额之正确性，以

免请款时遭受剔除之困扰。发票有更改处，应加盖负责人章，金额部份不得涂改。3零用金保管人每日应自我盘点，并接受上级或财务抽查。

4每月底不论零用金结存为何，均应于次月二日前办拨补。

5零用金不得收受任何缴款或借支。

第七条本办法经呈总经理核准后实施，修订时亦同。

零用金管理办法施行细则

主旨：

零用金管理办法施行细则颁订，希遵照。

说明：

第一条本办法依据公司发布零用金管理办法。

第二条零用金使用金额每次支出总额在人民币五佰以下者，得支付之。

第三条零用金使用范围如下：

一紧急修护。

二紧急零星消耗用品采购。

三计程交通车资。

四特殊邮件零星邮资。

五零星误餐费。

六捐赠。

第四条除以上规定外不得假借其他名义或化整为零分批、分次申请。

第五条以上作业流程如下：

一填写零用金报销单并附收据、统一发票，如特殊情况可免附，公务车油资申请附往来里程记录卡。

二依规定时间内送交零用金保管单位提出申请。

三零用金保管单位于规定日期，填写零用金报销单总表，依规定向财务部提出申请。

第六条本办法呈准后公布实施，修改时亦同。