浙江财经大学东方学院商业银行作业——胡军辉班_浙江财经学院东方学院

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一、名词解释

流动性： 指资产的变现能力。银行制度：是一个国家用法律形式所确定的该国商业银行体系、结构及组成这一体系的原则的总和。

银行资本充足性：指银行资本数量必须超过金融管理当局所规定的能够保障正常营业并足以维持充分信誉的最低限度；同时，银行现有资本或新增资本的构成，应该符合银行总体经营目标或所需新增资本的具体目的。

外源资本：主要由投资者超缴资本和资本增值构成。

内源资本：商业银行的资本主要来源于股息分配后的留存收益所形成的内源资本,留存收益受银行净利息收入、贷款损失准备(贷款质量)、耗费、税收、股息分配政策等因素的影响 债务资本 债务资本是指债权人为企业提供的短期和长期贷款,不包括应付账款、应付票据和其他应付款等商业信用负债。

核心资本：由普通股股本、资本盈余、留存收益等组成。

附属资本：由未公开储备、重估储备、普通贷款准备、包括长期次级债券在内的混合性债务工具等所组成的。

风险加权资产：在风险权数给定的基础上，利用加权平均法，将各项资产的货币数乘以其风险等级权数得到该项资产的风险加权值，然后得到的累加值即为银行表内风险加权资产。

可用资金成本：指银行可用资金所应付单独全部成本。

边际存款成本：指银行增加最后一个单位存款所支付的成本。

自动转账存款：指存入自动转账服务账户的存款。

回购协议：指商业银行在出售证券等金融资产时签订协议，约定在一定期限后按约定价格购回所卖证券，以获得即时可用资金的交易方式。

欧洲金融债券：指债券发行银行通过其他银行和金融机构，在债券面值货币以外的国家发现并销售债券。

现金资产：是银行持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的银行资产。

资金头寸：商业银行的资金头寸是指商业银行能够运用的资金，主要包括时点头寸和时期头寸。

基础头寸：是指商业银行的库存现金以及在中央银行的超额存款准备金的加总。

贷款承诺费：是指银行对已承诺给顾客而顾客又没有使用的那部分资金收取的费用。

补偿余额：是应银行要求，借款人保持在银行的一定数量的活期存款和低利率定期存款。

质押贷款：以《担保法》中规定的质押方式发放的贷款称为质押贷款。

票据贴现：票据贴现是一种以票据所有权的有偿转让为前提的约期性的资金融通。

住房按揭贷款：是由住房的购买者在支付一定的购房款后，不足部分向银行申请贷款，以向卖房者付清全部房款。

不良贷款：是指借款人未能按原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息，或者已有迹象表明借款人不可能按原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息而形成的贷款。

关注贷款：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但潜在的问题如果发展下去将会影响贷款的偿还。

次级贷款：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入已不足以保证还款，需要通过出售、变卖资产或对外融资，乃至执行抵押担保来还款。

可疑贷款：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保等措施，也肯定要造成一定损失。或是因为存在借款人重组、兼并、合并、抵押物处理和诉讼未决等待定因素，损失金额还不能确定的。

审贷分离：贷款管理的各个环节划分为既相互独立、又相互制约的管理岗位，建立权力制衡机制，明确各自责任。

二、复习思考题

商业银行有何功能？

信用中介、支付中介、金融服务、信用创造、调节经济和风险管理 商业银行在国民经济活动中的地位？

1商业银行已成为整个国民经济活动的中枢2商业银行的业务活动对全社会供给具有重要影响3商业银行已成为社会经济活动的信息中心4商业银行已成为国家实施宏观经济政策的重要途径和基础5商业银行已成为社会资本运动的中心。商业银行经营原则有哪些？如何贯彻这些原则？

保证资金安全，保持资产流动，争取最大盈利（安全性、流动性、盈利性原则）。1积极组织资金来源，慎重安排资产结构，保持适当比例的现金资产。2加强对长期贷款和投资的预测研究，保证收益，减少风险损失。

3树立良好的信誉，简历牢固的信用基础，取得客户和社会的高度信任，保持更大的回旋余地。

为何充足的银行资本能降低银行经营风险？ 拥有充足的银行资本是其安全经营、稳定发展的前提，银行持有充足的资本是风险管理的要求，也是在安全经营的基础上追求更多利润的保障。

银行如何确定其资本金要求？应考虑哪些关键的因素？

根据《巴塞尔协议》法确定。应考虑资本数量的充足性和资本结构的合理性。简述存款创新的原则和存款商品的营销过程？

1规范性原则2效益性原则3连续性原则4社会性原则

营销过程：1研究确定客户的金融需要2根据研究成果规划新的服务或改善原有服务3定价和促销

简述商业短期借款的渠道和管理重点

主要渠道：1同业借款2向中央银行借款3转贴现4回购协议5欧洲货币市场借款6大面额存单

管理重点：1主动把握借款期限和金额，有计划的把借款的到期时间和金额分散化，以减少流动性需要过于集中的压力。2尽量吧借款的到期时间和金额与存款的增长规律相协调，吧借款控制在自身承受能力允许的范围内，争取利用存款的增长来解决一部分借款的流动性需要。3通过多头拆借的办法将借款对象和金额分散化，力求形成一部分可以长期占用的借款余额4正确统计借款到期的时机和金额，以便做到事先筹措资金，满足短期借款的流动性需要。

商业银行现金资产由哪些构成？其主要作用是什么？

由银行持有的库存现金和与现金等同的可随时用于支付的银行资产（包括在中央银行存款、存放同业存款、在途资金）。

作用：1保持清偿力2保持流动性

商业银行现金资产管理的原则是什么？

1总量适度原则2适时调节原则3安全保障原则

影响商业银行库存现金需要量的因素有哪些？如何测算商业银行库存现金的需要量和最适送钞量？

因素：1现金收支规律2营业网点数量3后勤保障条件4与中央银行发行库的距离、交通条件及发行库的规定5商业银行内部管理

测算主要考虑两个因素:1库存现金周转时间2库存现金支出水平的确定

最适送钞量计算：Q2AP/C（Q表示每次运钞数量，A表示一定时期内的现金收入量，P表示每次运钞的费用，C表示现金占有费率）

商业银行的贷款政策包括哪些内容？制定贷款政策时应考虑哪些因素？

包括：1贷款业务发展战略2贷款业务规程及权限划分3贷款的规模和比率控制4贷款的结构及区域分布5贷款的担保6贷款定价7贷款档案管理政策8贷款的日常管理和催收制度9不良贷款的管理

考虑因素：1有关法律、法规和国家的财政、货币政策2银行的资本金状况3银行的负债结构4服务地区的经济条件和经济周期5银行信贷人员的素质

商业银行贷款定价的原则是什么？

1利润最大化原则2扩大市场份额原则3保证贷款安全原则4维护银行形象原则 银行如何发现不良贷款的信号？如何控制不良贷款的损失？

1企业在银行的账户上反应的预警信号2从企业财务报表上反应的预警信号3在企业人事管理及与银行关系方面的预警信号4在企业经营管理方面表现出来的预警信号

控制损失：1督促企业整改，积极催收到期贷款2签订贷款处理协议，借贷双方共同努力，确保贷款安全3落实贷款债权债务，防止企业逃废银行债务4依靠法律武器，收回贷款本息5呆账冲销。

商业银行应建立哪些贷款管理制度？其内容是什么？

1审贷岗位设置 内容：将贷款管理的各个环节分为既相互独立、又相互制约的管理岗位，建立权力制衡机制，明确各自的职责 2贷款责任制度 内容：1建立以行长责任制为中心内容的贷款管理责任制体系2将贷款管理的权限与相应的责任分级落实到部门、岗位和个人。3在划分贷款责任的前提下，明确奖罚条件和标准，实行“奖优罚劣”，将贷款管理的业绩与有关人员的利益挂钩。4建立信贷人员离职审计制度

3贷款质量监测和考核制度 内容：1明确贷款质量分类标准及认定程序和办法2建立贷款质量监测考核指标体系3建立不良贷款的跟踪管理制度

三、计算题

1、一家银行的资本规模为200万元人民币，总资产为3000万元人民币，该行的资产负债表内和表外项目如下：

资产负债表内项目 万元

现金 100 0% 短期政府债券 300 0% 国内银行存款 500 20% 家庭住宅抵押贷款 500 50% 企业贷款 1600 100% 资产负债表内总资产 3000

支持政府发行债券的备用信用证（表外）200 20% 对企业的长期信贷承诺（表外）500 100%*50% 表外项目加总 700

资产信用转换系数及风险权重值如下：

支持政府发行债券的备用信用证的信用转换系数为100%，对企业的长期信贷承诺的信用转换系数为50%；

风险权重为0%类 ：现金、短期政府债券

风险权重为20%类：国内银行存款、备用信用证的信用对等额

风险权重为50%类：家庭住宅抵押贷款

风险权重为100%类：对企业的贷款、对企业的长期信贷承诺对等额

试计算该银行的资本充足率水平。

资本与风险资产比率=核心资本附属资本100%=一级资本比率+二级资本比率

风险资产总额

=

200100%

1000%3000%50050%1600100%20020%500100%50%=10.7%

2、某银行通过7%的存款利率吸引了25万元新存款。银行估计，如果提供7.5%的利率，可筹集资金50万元；提供8%的利率，可筹集资金75万元；提供8.5%的利率，可筹集资金100万元；提供9%的利率，可筹集资金125万元。如果银行投资资产的收益率为10%。由于贷款利率不随贷款量的增加而增加，因此贷款利率就是贷款的边际利率。当存款为多少时，银行可获得最大的利润，最大利润为多少？

存款

利率（%）存款量 利息成本 边际成本 新增资金 边际成本率（%）边际收益率（%）利润额

（万元）

设：存款为x万元，利率为y%，y=kx+b，最大利润为z万元

y1x6.5 50z(10y)%x z12x3.5x 501z'x3.50

25x87.（万元）5

此时z30450(元）

3、工商银行某市分行在距中心库40公里处设一个分理处，根据往年有关数据测算，年投放现金量为300万元，平均每天投放5万元（全年按365天计算）。每次运钞需支出燃料费、保安人员出差补助费约90元，资金占用费率为年利率5.4%，试计算每次最适运钞数量及在该经济批量法下的总成本。

Q2AP/C=23000.009/5.4%=10万元

TCQPA5.4%103000.0090.54万元 2Q2104、假定银行正在审查一笔一年期的100万元的流动资金贷款申请，并决定承诺这笔贷款，同时以0.5%的比率收取贷款承诺费。据预测，该借款人在这一年中贷款的平均使用额度为80万元，年存款服务费为5000元，其存款的加权边际成本为6%，贷款的风险及管理费用为5000元，银行税前产权资本目标利润率为15%，贷款的资金来源中，股权与存款比为1：9，补偿余额的投资收益率为10%，现有两种定价方案：方案A假定借款人保留在账户上的可用于投资的补偿性余额为10万元，方案B假定客户保留在账户上的补偿余额为8万元（两者都已经扣除了法定准备金）。试计算两种定价方案下的应收贷款利率:

目标利润银行税前股东目标利润率股权资本比率贷款数额115%100000016666.7元9

6%16666.7-5000-10000010%=71666.7 A：应收利息500050001000000应收利率8.96%

6%16666.750008000010%=73666.7 B：应收利息500050001000000应收利率=9.2%

浙江财经大学东方学院 胡军辉 商业银行学完整版

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