内3号 关于费用报销程序及审批权限的若干规定_费用审批权限管理办法

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关于费用报销程序及审批权限的若干规定

为严格控制公司费用支出，加强费用管理，提高公司效益，本着合理、节约的原则，根据公司财务管理制度的有关规定，制定本规定。

一、本规定中所称费用是指差旅费、业务招待费、销售费用、办公费及其他费用等。

二、费用报销程序：报销人按要求自行粘贴票据并填制费用报销单、差旅费报销单或销售费用申请单，经分管经理审批同意，财务部会计复核签字，交公司总经理签字后，出纳方可根据报销单支付报销款或收回备用金借款余额，出纳开具收款收据给报销人，借款单（欠条）不予退回。

（1）销售类报销单据必须经销售副总xxx签字认定后方可交财务部门审核。

（2）后勤类报销单据必须经行政副总xxx签字认定后方可交财务部门审核。

三、所有票据原则上要求必须是合法的正式发票，如无法提供正式发票的必须提供字迹清晰的手写收据。公务中因个人原因违章的罚款单据不予报销。

四、原始票据的粘贴：交通票据等小票据的粘贴，应以粘贴单据的大小为界，须紧靠粘贴单顶界和右界，并从右往xxx有限公司（内文）编号：3号

左横向粘贴，覆盖粘贴的相邻票据间须留出一定间隔距离，票据较多时，可分行横向均匀粘贴，不得竖向粘贴。报销人应在原始票据上签字确认。

五、原始票据必须按交通票、住宿票、招待票、通信票等不同类别进行分门类粘贴，不能混合粘贴。

六、除交通票据外的其他票据，报销人须在每张票据背面注明用途并签名。装卸费、运杂费、仓储费、保险费等票据须注明业务或发票号并签名。

七、凡不符合上述规定要求的报销单据，财务部有权退回，要求报销人重新整理。

八、所有借款必须写清借款事由，由分管经理审核确认，报总经理审批后，财务部方可支出。

九、公司总经理、副总经理的费用报销必须经过交叉审批。

十、本规定经批准后，从下文之日起实行。

附：费用报销样表等

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xxxx年xx月xx日

档

（二）