会计电算化资料_会计电算化操作资料

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1、企业建立账套时必须建立的信息有哪些？

P18（1）账套信息（2）单位信息（3）核算类型（4）基础信息（5）分类编码方案（6）数据精确度（7）系统启用

2、会计科目按余额的方向如何分类？

总体上遵循资产类、成本类，余额在借方，负债类、所有者权益类在贷方

如果按要素分类应如何分？6个要素:资产、负债、所有者权益、收入、费用和利润。

3、应收账款指的是什么？应付账款指的是什么？应收账款是指企业因销售商品、提供劳务等经营活动，应向购货单位或接受劳务单位收取的款项，主要包括企业销售商品或提供劳务等应向有关债务人收取的价款及代购货单位垫付的包装费、运杂费等

应付账款是指因购买材料、商品或接受劳务供应等而发生的债务。这是买卖双方在购销活动中由于取得物资与支付货款在时间上不一致而产生的负债。

4、固定的工资项目有哪些内容？P91应发合计、扣款合计、实发合计

工资核算的主要任务是什么？

P98工资核算的主要任务包括应计提的三项经费（职工福利费、教育经费、工会）

5、固定资产核算的主要任务有哪些？

固定资产的核算的主要任务包括计算、汇总和分配固定资产的折旧费用。

设置固定资产编码方式的操作应该如何进行？

设置固定资产类别编码方式的操作是在建立固定资产账套模块中进行的。

6、42222的会计科目编码表示什么意思？

P19会计科目编码是会计的一项主要工作，是财政部制定的。1打头的是资产类科目，2打头的是负债类科目，3打头的是权益类科目，4打头的是成本类科目，5打头的是损益类科目。科目级次4-2-2-2-2是 可以设置4级明细科目, 明细科目都是2位的编码

7、会计账务处理系统时，登记账的时间间隔应该是多少天？

1天

8、在启用应收应付系统的情况下，反映企业产品销售收入的记账凭证应该由那个系统生成？

应收管理系统

9、在工资系统中如果某部门没有任何人，企业是否可以做工资核算的工作？

在工资核算系统中，某一部门中还没有定义任何人员，则这个部门允许（C）

A.修改B.删除C.A和B都对D.A 和B都不对

10、企业薪资系统主要的处理流程是什么？

P90建立工资账套—初始设置—建立工资类别—部门选择—人员档案管理—工资变动—代扣所得税处理—银行代发—工资分摊、费用计提—工资类别汇总—月末处理

11、如果操作员选择工资汇总后又修改了数据，则系统会做出什么反映？

系统会弹出窗口让你进行选择“是否重新汇总并保留数据”

12、固定资产处理系统，在执行什么操作后才能进行下一个月的业务处理？月末结账

13、企业的工资系统计件工资指什么？

企业对职工已做的工作按每件单价支付的劳动报酬称为 计件工资

计时工资又应该如何处理？

计时工资是指依据工作时间支付给个人的劳动报酬。

14、会计电算化系统的功能模块包括哪些内容？

（1）账务处理模块。（2）报表处理模块。（3）固定资产核算模块（4）工资核算模块（5）其他模块。其他模块主要包括：存货核算，成本核算系统，应收应付款核算、销售核算和财务分析等等。

15、如何设置会计科目，主要包括哪些工作？

P51增加明细会计科目、修改会计科目、删除会计科目、指定会计科目

16、应付系统中，应付单据包括哪些内容？

应付单，记录采购业务之外的应付款情况； 可以依据业务情况设置应付单的不同类型，如应付费用款、应付利息款、应付罚款、其他应付款等

17、应收系统的应收单的处理内容主要有哪些？ 应收单据处理主要有应收单据的录入、审核。

如何处理？

18、财务系统的初始化工作一般由账套主管完成？√

一个账套主管能否成为多个账套的主管？×

账套主管主要的工作主要是什么？

P15 负责所选账套的维护工作。主要包括对所选账套参数进行修改、对年度账的管理（包括年度账的建立、清空、引入、输出和结转上年数据）。以及该账套操作员权限的设置。

19、对同一张记账凭证，审核人能否进行修改、输入凭证？×

输入凭证并保存后能否修改？√

20、指定会计科目应该如何处理？

P52在“会计科目”窗口中，执行“编辑”∣“指定会计科目命令，进入“指定会计科目”窗口

21、操作员一旦被使用，就不可以修改和使用？P24便不能被修改和删除√

22、工资系统日常业务有哪些内容？

P92（1）工资类别管理（2）工资数据管理（3）工资分钱清单（4）个人所得税的计算与申报（5）银行代发（6）工资分摊（7）工资数据查询统计

23、当月新增固定资产应该进行什么操作？当月减少固定资产应该如何操作？

P118执行“卡片”∣“资产增加”命令，进入“资产类别参照”窗口

P119执行“卡片”∣“资产减少”命令，进入“资产减少”窗口

24、恢复记账前功能应该使用什么操作？Ctrl+H25、UFO中，录入关键字应该在什么状态下进行了？格式

26、在应付系统的核销业务的窗口中，分为上下列表，其中上列表反映的内容是什么？

可以核销的付款单据记录

27、在应收系统中，应该由应收单处理的业务是？

28、销售业务、出口业务、合同业务、代垫费用、服务结算

29、应收单据删除涉及到哪些步骤？

在“应收单据录入”主界面，查找到需要删除的数据，点击【删除】按钮。如果正在查看某张单据，则可以直接单据【删除】图标将当前单据删除

30、确定为坏账的业务，应该通过坏账处理的是？P128坏账发生、坏账收回、坏账计提

31、预付冲应付的业务主要是指什么？

是指将预付供应商款项和所欠供应商货款进行转账核销处理的业务。

32、应付系统生成的凭证可以在那里查询？单据查询

33、企业的采购发票录入后其后继的记账工作应该在那个系统完成？P167存货核算系统

34、应该在原料库、成品库设置的存货类科目是那些？P147 生产用原材料、库存商品

35、总账要结账，对所有的会计凭证必不少的操作是什么？P44 检查是否所有凭证均已记账

36、运用U8系统可以实现的权限管理主要有那些？P17 功能权限、数据权限、金额权限

37、薪资管理系统的处理流程主要有哪些？

P90建立工资账套—初始设置—建立工资类别—部门选择—人员档案管理—工资变动—代扣所得税处理—银行代发—工资分摊、费用计提—工资类别汇总—月末处理

38、在薪资系统那些项目是必须项目？P91应发合计、扣款合计、实发合计

39、固定资产在进行下一期间业务，应该完成什么操作后才可以进行？月末结账

40、应付系统中应付单位应该如何处理？

采购发票与应付单是应付管理刑天日常核算的原始单据。如果应付管理系统与采购管理系统集成使用，采购发票在采购管理系统中录入，在应付系统中可对这些单据进行审核、查询、核销、制单等操作。此时应付系统需要录入的只限于应付单。若没有使用采购系统，则所以发票和应付单均需在应付系统中录入

应付单据录入、修改、删除、审核。

41、销售出库收发类别的对方科目是什么？P219销售费用

材料领用出库收发类别的对方科目是什么？P214生产成本-直接材料

简答题

42、销售商品，款末收，代垫运费，应该是应收系统中做那些操作？

P136（1）执行“应收单据处理”∣“应收单据录入”命令，打开“单据类别”对话框

（2）选择单据名称“应收单”，单据类型“其他应收单”，单击“确认”按钮，进入“其他应收单”窗口

（3）输入单据日期、客户名称、金额、摘要“代垫运费”

（4）选择对应科目100201，单击“保存”按钮

出库业务应该在存货系统中做哪些操作？

P214（1）执行“业务核算”∣“正常单据记账”命令，对出库单记账

（2）执行“财务核算”∣“生产凭证”命令，选择对应的出库单生成凭证

收到客户交来货款时应该做哪些操作？

P193在应收账款系统中输入收款单并制单：

(1)执行“收款单据处理”∣“收款单据录入”命令，进入收款单据录入窗口

（2）输入收款单信息

（3）单击“保存”按钮，再单击“审核”按钮，系统弹出“是否立即制单？”信息提示对话框，单击“是”按钮

（4）在填制凭证窗口，单击“保存”按钮

43、采购商品，收到增值税发票，支付运费，收到普通发票，款末付，应该在应付系统是做哪些处理？

P169、166对采购专用发票和运费发票进行审核

（1）执行“应付单据处理”∣“应付单据审核”命令，打开“单据过滤条件”对话框

（2）选择供应商，单击“确定”按钮，进入“单据处理”窗口

（3）选择需要审核的单据，单击“审核”按钮，系统弹出“审核成功”信息提示对话框，单击“确定”按钮返回后退出

（4）执行“制单处理”命令，打开“制单查询”对话框

（5）选择“发票制单”，单击“确定”按钮，进入“制单”窗口

（6）选择凭证类别“转账凭证”,单击“合并”按钮，然后单击“制单”按钮，进入“填制凭证”窗口

（7）单击“保存”按钮，生成凭证。

商品运达企业以后应该在存货系统中做哪些处理？

P167 在存货核算系统中记账并生成入库凭证

（1）执行“业务核算”∣“正常单据记账”命令，打开“正常单据记账条件”对话框

（2）选择查询条件，单击“过滤”按钮，进入“正常单据记账”窗口

（3）选择要记账的单据，单击“记账”按钮，退出“正常单据记账”窗口

（4）执行“财务核算”∣“生成凭证”命令，进入“生成凭证”窗口

（6）单击“采购入库单（报销记账）”选项，单击“确定”按钮，进入“未生成凭证单据一览表”窗口

（7）选择要制单的记录行，单击“确定”按钮，进入“生成凭证”窗口

（8）选择凭证类别“转账凭证”，单击“生成”按钮，进入“填制凭证”窗口

（9）单击“保存”按钮，凭证左上角出现“已生成”标志，表示凭证已传递到总账。

支付款项时应该做什么样的操作？

在应付账款系统中付款处理并生成付款凭证：

（1）执行“付款单据处理”∣“付款单据录入”命令，进入“付款单”窗口

（2）单击“增加”按钮，选择供应商、结算方式、金额，单击“保存”按钮

（3）单击“审核”按钮，系统弹出“是否立即制单？”信息提示对话框，单击“是”按钮，进入“填制凭证”窗口

（4）选择凭证类别“付款凭证”，单击“保存”按钮，凭证左上角出现“已生成”标志，表示凭证已传递到总账。

44、企业应该如何处理工资分摊业务，其流程是什么？

P104(1)执行“业务处理“∣“工资分摊”命令，打开“工资分摊”对话框

（2）单击“工资分摊设置”按钮，打开“工资分摊类型设置”对话框

（3）单击“增加”按钮，打开“分摊计提比例设置”对话框

（4）输入计提类型名称为“应付工资”；单击“下一步”按钮，打开“分摊构成设置”对话框

（5）按资料内容进行设置。返回“分摊类型设置”对话框。继续设置工会经费、职工教育经费等分摊计提项目。

45、如何增加固定资产分类？

P117（1）执行“设置”∣“资产类别”，进入“类别编码表”窗口

（2）单击“增加”，输入资料内容，单击“保存”按钮

P118(1)执行“卡片”∣“资产增加”，进入“资产类别参照表”窗口

（2）选择资产类别，单击“确定”按钮，进入“固定资产卡片”窗口

（3）

46、怎样将生产部门员工调到采购部门？

47、系统如果要增加一个出纳员，应该进行哪些操作？如果是总账会计又如何增加？

P23(1)执行“权限”∣“用户”命令，进入“用户管理”窗口

（2）单击工具栏上的“增加”按钮，打开“增加用户”，输入操作员及角色“出纳”、“总账会计”

（3）最后单击“取消”按钮结束，返回“用户管理”窗口。再单击工具栏上的“退出”按钮，返回“系统管理”窗口

48、采购子系统包括那些业务？

P1561.普通采购业务处理：（1）请购（2）订货（3）到货处理（4）入库处理（5）采购发票（6）采购结算

2.采购入库业务：（1）单货同行（2）货到票未到（暂估入库）业务（3）票到货未到（在途存货）业务

3.直接采购业务

4.采购退货业务：（1）货收到未做入库手续（2）记账入库单的处理（3）付款采购发票的处理（4）退货处理

5.现付业务

6.受托代销业务

7.综合查询：（1）单据查询（2）账表查询

8.月末结账

销售系统是否是供应链的子系统？是

供应链包括哪些子系统？

采购管理、销售管理、库存管理、存货管理、应收款管理、应付款管理

工资包括的范畴（基本工资、奖金、津贴„）

一个系统可容纳999个账套，一个账套可以有多个主管

Ctrl+shift+F6取消结账

系统管理员（admin）的权限：负责整个系统的总体控制和数据维护工作，他可以管理该系统中所有的账套。以系统管理员身份注册进入，可以进行账套的建立、引入和输出；设置角色和用户；指定账套主管；设置和修改用户的密码及其权限等。