浅谈商业银行对中小企业贷款的风险研究_商业银行贷款风险
浅谈商业银行对中小企业贷款的风险研究由刀豆文库小编整理，希望给你工作、学习、生活带来方便，猜你可能喜欢“商业银行贷款风险”。
学院：杏林学院专业：金融统计班级：112
姓名：宋妍学号：1102103055
浅谈商业银行对中小企业贷款的风险研究
摘要：随着银行业务转型的加快，银行对中小企业信贷业务的关注力度在逐步加大。然而，由于中小企业的市场地位及其产品和大企业相比还存在不小的差距，导致中小企业抗风险能力较弱。但是，中小企业的发展在我国起着重要的作用，同时，中小企业的融资问题也受到更多的关注。另外，因为中小企业数量比较多，操作比较琐碎，银行面临的操作风险相对比较复杂，所以，商业银行在对中小企业进行授信时，面临的风险也更加分散化。本文首先根据中小企业的特点和信贷状况，分析了中小企业的贷款风险，最后提出了加强银行对中小企业贷款的风险的对策，希望能够达到银行与企业共赢。
关键词：银行（Bank）中小企业(Medium-sized enterprises)贷款(Loans)风险研究(Risk investigation)建议(Suggestion)
Abstract: With the speeding up of bank busine transformation, bank credit to SMEs busine awarene is gradually increasing.However, due to the small and medium-sized enterprise market position and its products and large enterprises are still not a small gap, resulting in weak anti-risk ability of small and medium-sized enterprises.However, the development of small and medium enterprises in China plays an important role, at the same time, the financing problem of small and medium-sized enterprises have paid more attention to.In addition, because the number of SMEs is more, operation is relatively trivial, operational risk faced by the bank is relatively complex, therefore, commercial banks in the credit of small and medium-sized enterprises,the risk is also more diversified.Firstly, according to the characteristics and the credit situation of SMEs, analysis of the small and medium-sized enterprise loan risk, finally puts forward the countermeasures to strengthen the bank loans to small and medium-sized enterprise risk, hope to be able to reach the bank and enterprise win-win.一．中小企业贷款的特点
(一)贷款额度小。由于中小企业的规模较小，所以融资需求额度一般都在几百万左右，其中以100万元以下居多。
(二)时效性要求高。中小企业一般没有稳定的市场，一旦发现商机即向银行申请融资，而且需要银行在规定的时间内办妥。
(三)期限短，频率高。中小企业贷款一般为短期，主要用于流动资金的周转，且受市场变化影响大，贷款的频率明显高于大企业。
(四)贷款价格敏感度低。中小企业的流动资金周转快，资金运用效率高，一般能接受银行贷款利率的上浮。
(五)产品需求日益多样化。中小企业对银行的产品需求包括存贷款、资金结算、票据承兑、贴现、保函、信用证、出口议付和银行卡等，其中贷款涉及到动产质押贷款、应收账款质押贷款、国内信用证、私营企业主个人财产抵押贷款等，有进口业务的企业还对打包贷款、保理、福费庭等贸易融资业务提出了需求。
二．中小企业信贷状况
中小企业信贷增速加快随着国家政策对中小企业支持力度的加大，各大银行也逐步增加了中小企业信贷业务的比重。截至2010年12月末，中国银行业小企业贷款余额达到7.27万亿元，占全部企业贷款余额的24.01%；共有109家银行设立了小企业金融服务专营机构，部分银行小企业金融服务专营机构的新增贷款已超过全行新增小企业贷款的60%，少数银行小企业贷款占其全部贷款余额的比重已达80%以上。
最近三年间，经营较好的中小型上市股份制银行中小企业贷款客户数和贷款余额增长较快，贷款余额已达到较高水平。除此以外，各地城商行等机构以灵活的贷款政策和快速的审批效率获得了不少商户的青睐。
三．中小企业贷款的风险
(一)道德风险。部分中小企业法定代表人、主要股东和管理人员素质较差，信用观念淡薄，他们往往会利用银行掌握的信息不对称，从银行套取贷款，进而设法逃废银行债务。
(二)信用风险。信息不对称严重，征信困难，大多数中小企业财务信息透明
度不高，银行难以对其实际经营状况和将来的盈利前景做出准确判断。这主要是因为中小企业经营透明度低、缺乏规范的会计制度；另一方面也是由于中小企业规模小，经营方式灵活，生产的不确定性大。
(三)制度风险。从历史背景看，我国中小企业主要来源于五种渠道：一是计划经济条件下发展起来的国有小企业和集体企业。二是乡镇企业。三是一些机关和企业开办的三产企业。四是私营和个体企业。五是近年发展起来的民营高科技企业。从企业属性上看，有国有企业、股份制企业、民营企业等，而且民营中小企业占比较大，但大部分企业没有建立起现代企业制度，有的企业虽然进行了体制改革，但流于形式，许多中小企业成分复杂、产权不清、因此银行贷款给这些中小企业所面临的风险大。
(四)经营风险。许多中小企业设备工艺落后，科技含量不高，产品研发能力弱，产业层次偏低，竞争力较弱，对市场波动承受较差，经营状况不稳定。
(五)管理风险。众多中小企业仍停留在传统的经营管理层面。法人治理结构不完善，生产经营偶然性、随意性较大，存在不同程度的管理混乱现象，如企业规章制度不健全或有章不循；财务不实，报表失真，成本居高不下；人心涣散、员工流动性过大等等。这些对企业法人和管理人员提出了严峻挑战，如果不能有效改善管理中存在的问题，则直接威胁企业的生存和发展。
(六)市场风险。大多数中小企业规模小，企业生命周期较短，抗市场风险能力较差，这使银行等外部债权人承担着过多的市场风险。特别是市场经济的深入发展使中小企业原有的竞争条件发生变化，一大批具备条件的中小企业将进入产业结构优化升级和提高整体素质的阶段。国有企业深化改革后活力大大增强，外资经济非常活跃，市场竞争更加激烈，而中小企业资本金少、资产规模小，更易受经济周期波动的影响，中小企业这样一来存续的变数进一步增大。
四、银行对中小企业贷款的风险管理存在的问题及其应对措施
风险管理方面存在的问题
（一）贷款审批流程烦琐
银行信贷审批管理模式实行审贷分离、统一授信的授权管理，审批权基本集中在总、分行，基层行贷款审批功能弱化。
基层行发放贷款的业务须一律上报，经上级行审批。这样的管理模式延长了流程，增加了贷款环节，从申请到审查批准手续复杂，需要较长时间，对于中小企业资金需求“短、少、频、急”的特点来说，往往延误时机，丧失部分中小企业客户。
（二）信用评级定量分析较少、缺乏针对性尽管目前我国商业银行在信用风险防范方面已基本建立了信用评级系统，并将其作为加强信贷管理、防范风险的一项基础工作和重要手段。但仍没有建立起一套比较完善、成熟，适合中小企业的信用风险管理体系。
目前，对中小客户信用等级偏重于对客户过去的财务和非财务指标进行分析，同时对权重的确定缺乏客观的依据，对影响信用的定量和定性的各种因素很难客观确定每项因素合理的权重。
（三）风险衡量指标的设置不尽科学目前，商业银行在衡量企业信用风险
分析所使用的指标中，主要使用应收账款周转率、存货周转率、流动比率、速动比率、资金利润率、成本利润率等财务指标。中小企业基础数据缺乏，加上对数据的了解难以做到真实、及时，衡量客户信用[责任编辑王佳]参考文献：[1]吴旺延.国有商业银行法人授权等级评价指标体系及财务综合评价模型[J].经济管理风险所使用的财务信息和管理信息不完善，因此，对贷款信用风险无法得到完整的评价结果。
（四）风险管理政策的协调程度不高方法体系方面，现行的信贷制度和业务管理模式均按大企业的标准制定，未专门针对中小企业情况加以考虑。缺乏科学的中小企业信用分析和风险评估制度，缺少对风险进行深度定性和定量分析的方法。
提高中小企业信贷风险管理的应对措施
(一)设立单独部门，财务独立核算。为适应小企业金融服务独特的需求和风险控制的要求，建议商业银行设立单独的中小企业业务部门，专职负责中小企业业务，专门负责开发潜在的客户。同时对小企业金融业务进行财务的独立核算，以真实、全面、及时地反映小企业金融业务财务状况和经营成果，为内部决策提供有效的参考信息。
(二)建立集中管理式、流程化的作业程序和高科技的管理系统。借鉴国外银行有效的管理及作业模式，在小企业金融业务的销售管理、业务审批和贷后管理等方面采用集中管理式的、流程化的作业程序，以提高业务运营效率和降低业务操作成本。
(三)变商业性担保为政策性担保。当中小企业符合政策扶持要求，但融资担保品(额)不足时，政策性金融机构为中小企业提供融资担保，以保障中小企业得到商业性金融机构的融资。如果在信贷期间产生风险，由类似于中小企业基金之类的担保机构为其履行清偿职能，清偿商业银行部分本金，并承担追讨欠款的相应职责，这也一定程度上保证了商业银行信贷资金的安全性。
(四)小企业贷款与企业管理人员挂钩。许多中小企业从账面上看，并没有足够的抵押物，然而其法人代表和高管人员个人却有着充足的抵押物，这样中小企业在申请贷款时，其法人代表或高管个人财产也必须作抵押，承担无限责任，从而使得中小企业主的还款意愿增强，达到锁定信贷风险的目的。
(五)提供财务顾问服务。银行用自己的信息、人才和技术优势，直接参与中小企业的融资项目的决策和分析，信贷资金的使用和结算，原材料的采购和产品的销售等，充当中小企业的财务顾问，为中小企业提供综合性服务。一方面，可以扩大银行的盈利来源：另一方面，可以提高中小企业的竞争力，从而降低银行融资风险，增强银行的盈利能力。
(六)控制融资额度，降低风险。银行等金融机构不能完全以中小企业融资需求作为决定贷款额度的惟一依据，而是要充分考虑到中小企业的自有资金状况和经营状况。一方面。可以根据中小企业生产经营中可以预见的收入流量来估算其还贷能力，并确定贷款额度：另一方面，银行可以根据中小企业自有资金数
量确定一个贷款上限，只要融资总量没有超过自有资金的总量，作为债权人的银行就没有承担主要风险，对中小企业的融资约束就可以相对放松。
参考文献：
[1]李敏，《小企业信用管理》，上海，上海财经大学出版社.2004年12月
[2]谢桢，“信息不对称理论与商业银行信贷问题”，《资本纵横》2006年第3期
[3]王斌，“中小企业信贷风险及防范”，《经济研究》，2006年第1期
商业银行贷款风险管理商业银行贷款风险，是指银行贷出去的款项，借款人到期偿还不了形成逾期、呆滞 或根本无法偿还成为呆账贷款，银行蒙受损失具有可能性。商业银行信贷资产风险......
我国商业银行贷款风险管理【摘 要】商业银行贷款风险管理水平的高低直接关系到我国商业银行的健康稳定发展和核心竞争力的提高。作为商业银行的资产，其质量的好坏严重影响了......
商业银行对中小企业信贷融资风险的防范研究摘要当前商业银行对中小企业信贷融资风险与日俱增。本文分析了我国商业银行和信贷融资风险现状，分析了信贷融资风险存在的原因，并指......
商业银行中小企业授信风险防范问题研究摘要：本文通过对商业银行中小企业授信风险的现状进行分析，针对其存在的问题，分别从贷前调查、贷中分析、贷后管理入手，提出如何防范商业银......
商业银行并购贷款风险管理指引第一章 总则 第一条 为规范商业银行并购贷款经营行为，提高商业银行并购贷款风险管理能力，加强商业银行对经济结构调整和资源优化配置的支持力度，......
