银行从业资格考试个人理财计算题、案例分析题等（推荐）_个人理财案例分析题
银行从业资格考试个人理财计算题、案例分析题等（推荐）由刀豆文库小编整理，希望给你工作、学习、生活带来方便，猜你可能喜欢“个人理财案例分析题”。
银行从业资格考试个人理财计算题、案例分析题等
第一节:理财计算器1
（一）基本功能
银行从业《个人贷款》和《个人理财》科目中，系统都嵌入了“理财计算器”。首先，我们先看一下“理财计算器”操作界面（界面安排有微小差异，但是功能完全相同）。
（二）手机版理财计算器
金培网结合银行从业、金融理财师的教学和考试特点，特推出移动端的理财计算工具（金培网金融计算器），将金融计算器功能融入您的手机，可以用来随时随地做理财规划，也可以用来备考相关职业资格证书，方便快捷。
接下来我通过一个典型例题，给大家讲解一下基本操作： 例如：王先生的女儿今年8岁，18岁上大学，届时总的教育费用需求为10万元，王先生打算通
南宁市区农村信用合作联社 黄基定 整理过基金定投的方式来积累这笔教育费用，假设年投资回报率为5%，那么王先生每年末须定期定投多少？
【利率（%）】：输入题目给出的年利率。一定注意要去掉%，比如上题中“年投资回报率为5%”，只输入5即可。
【期数】：输入总年数。比如上题中“女儿今年8岁，18岁上大学”，总年数为10年，输入10即可。注意输入时必须先在前面的“□”中点击一下，出现“√”即为选中，此时才可输入。
【现值】：现在的价值或某一时间段期初的价值，本题中未涉及，输入“0”即可。注意输入时也必须先在前面的“□”中点击一下，出现“√”即为选中，此时才可输入。
【终值】：未来的价值或某一时间段期末的价值，比如上题中“届时总的教育费用需求为10万元”，终值即为100000。注意输入时也必须先在前面的“□”中点击一下，出现“√”即为选中，此时才可输入。
【每期金额】：即每年收付的等额的金额（年金）。本题中“王先生每年末须定期定投多少”，即求【每期金额】。注意要求的参数，其前面的“□”不要选中。
【期初】每期金额发生在期初时选中“⊙”，比如“每年年初投资”“每年年初还款”等。
【期末】每期金额发生在期末时选中“⊙”比如“每年年末投资”“每年年末还款”等。
注意：在没有特别说明期初期末的情况下，默认选择【期末】即可。最后，我们来看一下计算的最终效果图：
南宁市区农村信用合作联社 黄基定 整理
第二节:个人理财考试计算题类型 货币时间价值的计算功能 1.货币时间价值的输入顺序 2.现金流量正负号的决定 3.货币时间价值(TVM)的计算 4.期初年金与期末年金的设置 5.投资回报率的计算 6.债券的计算
7.房贷本息摊分函数AMORT
第三节:个人理财考试部分要点
一、海归派购车优惠
哪些购车者可免税？
首先，留学回国人员也不是谁都能享受优惠政策的，记者在郑州海关了解到，尽管我国对留学回国人员购车实行相关优惠政策，但只有在国外正规大学(学院)注册学习毕(结)业或进修(包括出国进修、合作研究)期限不少于9个月，完成学南宁市区农村信用合作联社 黄基定 整理业后在外停留时间不超过两年，并自入境之日起1年内向海关提出初次购买国产免税小汽车的，海关才可以批准其申请。看来，对于“海归派”可以购免税车的“定语”限制还不少，尤其是时间上得多加注意，不然错过了时间，就可惜了。
免税汽车可免啥税？
另外，留学回国人员别想着有了该政策，就意味着可以从国外带一辆免税车回来了。记者从海关了解到，完全进口的车不在免税之列，“海归”享受该优惠政策只限于部分国产小汽车。所谓的“免税”项目，实际上指的是两方面内容：一是免除整车车价中的进口零部件关税;二是免除购车后缴纳的车辆购置附加税。尽管现在国产汽车中进口零部件的比例越来越低，但免车辆购置附加税一项，对于“海归”来说，优惠可不小，还是很具诱惑力的。
首先，确定关税完税价。关税完税价＝买价+运费+保险费。如果申报的买价偏低或无法单独计算运保费，海关可以核定。关税＝关税完税价×关税税率（目前为25%）
消费税＝（关税完税价+关税）×消费税税率（一般为5%）
增值税＝（关税完税价+关税+消费税）×增值税税率（一般为17%）车辆购置税＝（关税完税价+关税+消费税）×税率（一般为10%）
二、按揭的计算 等额本息：
每月还本付息金额=[ 本金 x 月利率 x(1+月利率)贷款月数 ] / [(1+月利率)还款月数1】-贷款额
还款总额=还款月数*贷款额*月利率*（1+月利率）贷款月数/【（1+月利率）还款月数-1】
等额本金：
每月还本付息金额=(本金/还款月数)+(本金-累计已还本金)×月利率
每月本金=总本金/还款月数
每月利息=(本金-累计已还本金)×月利率
还款总利息=（还款月数+1）*贷款额*月利率/2 还款总额=(还款月数+1)*贷款额*月利率/2+贷款额
第四节:个人理财考试计算题例题
1.假定年利率为12%,小王投资本金5000元,投资3年用单利和复利计算投资本金收益合计差额为()元。
A.225.68 B.224.64 C.6800 D.7024 正确答案:B 解析:本题考察货币的时间价值的计算、理解和记忆。正确答案是B。单利终值=5000*(1+12%*3)=6800 复利终值
=5000*(1+12%)^3=7024.64,7024.64-6800=224.64 南宁市区农村信用合作联社 黄基定 整理2.A银行人民币债券理财计划为半年期理财产品，到期一次还本付息。2010年3月1日，B客户购买了10万元该理财产品，半年后到期，该产品预期年收益率为4.2%，则理财收益约为（）元。
A.2200 B.2317.26 C.2117.26 D.2100 正确答案：D 解析：本题考察理财收益公式的计算、理解和记忆。正确答案是D。理财收益=理财金额+收益率×实际理财天数=100000×4.2%/2=2100 3.某投资产品年化收益率为12%，张先生今天投入5000元，6年后他将获得多少钱？（请分别用单利和复利进行计算）
【答案解析】用复利计算是：5000×（1 +12%）6 ＝9869.11（元）。用单利计算是：5000×（1+12%×6）＝8600（元）。
复利和单利计算之间的差异为：9869.11－8600＝1269.11（元）。4.假定市场资产组合的风险溢价的期望值为8%，标准差为22%，如果一资产组合由25%的通用汽车公司股票(β=1.10)和75%的福特公司股票(β=1.25)组成，那么这一资产组合的风险溢价是()。
A．7.20% B．8.40% C．9.70% D．10.80% 南宁市区农村信用合作联社 黄基定 整理正确答案：C 解析：给定投资比例wFord、wGM，资产组合的贝塔值为：βp=ωFordβFord+ωGMβGM=(0.75×1.25)+(0.25×1.10)=1.2125；资产组合的风险溢价：E(rp)-rf=1.2125×8%=9.7%。
5.无风险收益率为5%，市场期望收益率为12%的条件下：A证券的期望收益率为10%，β系数为1.1；B证券的期望收益率为17%，β系数为1.2。则投资者可以买进()。
A．A证券 B．B证券
C．A证券或B证券 D．A证券和B证券
[解析] 根据CAPM模型，A证券：5%+(12%-5%)×1.1=12.7%，因为12.7%＞10%，故A证券价格被高估，应卖出；B证券：5%+(12%-5%)×1.2=13.4%，因为13.4%＜17%，故B证券价格被低估，应买进。
6.假定市场资产组合的期望收益率为17%，而零贝塔资产组合的期望收益率为8%。贝塔值为0.6的资产组合的期望收益率为()。
A．10.20% B．11.50% C．12.80% D．13.40% 南宁市区农村信用合作联社 黄基定 整理正确答案：D 解析：在零贝塔值CAPM模型中，零贝塔值资产组合代替了无风险利率，因此：E(r)=8%+0.6×(17%-8%)=13.4%。
7.有两种股票X和Y，某投资公司的研究部门已经获得了其相关信息，如表6-6所示。假定无风险利率为5.0%。
两只股票的期望收益率分别为()。A．11.4%；18.5% B．11.4%；21.3% C．12.2%；18.5% D．12.2%；21.3% 正确答案：C 解析：股票X的期望收益率：5%+0.8×(14%-5%)=12.2%；股票Y的期望收益率：5%+1.5×(14%-5%)=18.5%。
8.在年利率 8%的情况下,如要想在第 5年末取得 50000元,则现在要存入(B)。
(A)33505(B)34029(C)34000(D)35050 解答: set=end n=5 南宁市区农村信用合作联社 黄基定 整理I %=8 PV=? PMT=O FV=50000 P/Y=1 C/Y=1 9.假设零息债券在到期日的价值为 1000美元 , 偿还期为 25年 , 如果投资者要求的年收益率为 15%, 则其现值 为(C)。
(A)102.34(B)266.67(C)30.38(D)32.92 解答: set=end n=25 I %=15 PV=? PMT=O FV=1000 P/Y=1 C/Y=1 10.ABC 银行有一笔抵押贷款业务,该抵押贷款期限为 30年,年利率为 10%,抵押金额为￥ 75,000。试求每月 付款额?(658.42)解答: set=end(题目没有说明,默认为期末付款)南宁市区农村信用合作联社 黄基定 整理n=360 I %=10 PV=75000 PMT=? FV=0 P/Y=12(一年内的付款的次数)C/Y=12(C/Y表示的是一年之内复利的次数,这里也可以换成其他的数字,比如复利1次、4次等,不过结果会有所不同;一般来说,对于这种贷款后每月付款的情形,我们把C/Y也设成12次,和P/Y保持一致)11.甲银行某笔抵押贷款为30年期,总额￥75,000,月付款额￥500,该笔贷款的年利率为多少?(7.02)解答: set=end(题目没有说明,默认为期末付款)n=360 I%=? PV=75000 PMT=-500 FV=0 P/Y=12(一年内的付款的次数)C/Y=12(C/Y表示的是一年之内复利的次数,这里也可以换成其他的数字,比如复利1次、4次等,不过结果会有所不同;一般来说,对于这种贷款后每月付款的情形,我们把C/Y也设成12次,和P/Y保持一致)南宁市区农村信用合作联社 黄基定 整理12.在IC保险公司推出的退休基金计划中,小王每月月初投入￥200。如果年利率为7.5%,月复利计息,期初付款,20年后他的帐户的余额为多少?(111,438.31)解答: set=begin(设成起初付款)n=240 I%=7.5 PV=0 PMT=-200 FV=? P/Y=12 C/Y=12 13.李先生计划开立一个存款账户,每个月初存入一笔余额,10年后,李先生希望账户中有￥25,000。年利率为0.5%,按季度复利计息,李先生每期应该存入多少?(203.13)解答: set=begin(设成起初付款)n=120 I%=0.5 PV=0 PMT=? FV=25000 南宁市区农村信用合作联社 黄基定 整理P/Y=12(一年内的付款的次数)C/Y=4(按季度复利计息)14.A公司要贷款额￥1,200,000,30年,年利率为6.5%,计算月付款?(7,584.82)解答: set=end(题目没有说明,默认为期末付款)n=360 I%=6.5 PV=1200000 PMT=? FV=0 P/Y=12(一年内的付款的次数)C/Y=12(C/Y表示的是一年之内复利的次数,这里也可以换成其他的数字,比如复利1次、4次等,不过结果会有所不同;一般来说,对于这种贷款后每月付款的情形,我们把C/Y也设成12次,和P/Y保持一致)15.(在第14题的基础上)如果首次付款在第一年的4月,计算当第一年过去后,计算还剩下多少本金没有还清?已经还了的多少本金?已经还了多少利息?(具体参见财务计算器说明书第55页)解答: 还剩下1,190,022.41(BAL“balance”)元没有还;已经还了本金 9,977.58(∑PRN“principal”)元;已经还了利息58,285.77(∑INT“interest”)元。
南宁市区农村信用合作联社 黄基定 整理启示:如果想在一年后还清所有款项,只需将剩下1,190,022.38(BAL)元还清即可。
16.某先付年金每期付款额1,000元,连续20年,年收益率5%,则期末余额为(A)。
(A)34,719.25(B)33,065.95(C)31,491.38(D)36,455.21 解答: set=begin n=20 I%=5 PV=0 PMT=-1000 FV=? P/Y=1 C/Y=1 17.某证券承诺在一年后支付100元,在2年后支付200元,在3年后支付300元。如果投资者期望的年复利回报率为14%,那么该证券现在的价格接近于(B)。
(A)404元(B)444元(C)462元(D)516元 解答: 100/1.14+200/1.142+300/1.143=444.11 南宁市区农村信用合作联社 黄基定 整理(此题考的是证券价格的确定问题,证券价格实际上就是未来每一起现金流入的折现值,在计算的时候,每一期都折现,然后加总即可)18.一家银行声称给储户10%的年利率、每季度复利计息,则一笔$1,000的存款在两年后价值为(C)(A)1102.5(B)1215.5(C)1218.4(D)1207.6 解答: set=end n=2 I%=10 PV=-1000 PMT=0 FV=? P/Y=1(注意:这里的P/Y必须设为1,而不能设为其他的数)C/Y=4 19.王夫妇孩子现在12岁,王夫妇打算在孩子18岁送他去英国留学,英国四年大学学费现在是30万元,预计学费每年上涨6%。王夫妇想为孩子设立一个教育基金,每年年末投入一笔固定的钱直到孩子上大学为止,假定年投资收益率为7%,每年应投入多少钱?(B)(A)50,000(B)59,491(C)70,926(D)74,284 解答:参见PPT中“货币时间价值在子女教育规划中的应用”
南宁市区农村信用合作联社 黄基定 整理20.某公司发行为期限为5年的债券,票面利率为6%,每年付息一次,面额为100元,市场同类债券的利率为5%,问此债券的价格应为多少元?(C)(A)97.65(B)100(C)104.33(D)105.44 解答: set=end n=5 I%=5 PV=? PMT=6 FV=100 P/Y=1 C/Y=1(默认为按年复利计息)21.假定今年某公司支付每股股利为1.50元,预计在未来的日子里该公司的股利按每年7%的速度增长,假定必要收益率是12%,该股票的实际价值是多少?(B)(A)25.3(B)30(C)32.1(D)34.3 解答:(参见教材268页,股利稳定增长模型)22.王先生今年35岁,以5万元为初始投资,希望在55岁退休时能累积80万元的退休金,则每年还须投资约(B)于年收益率8%的投资组合上。
(A)0.8万元(B)1.24万元
南宁市区农村信用合作联社 黄基定 整理(C)1.8万元(D)2.26万元 解答: set=end n=20 I%=8 PV=-50000 PMT=? FV=800000 P/Y=1 C/Y=1(默认为按年复利计息)23.某人5年前办理住房按揭贷款,贷款40万,期限为20年,等额本息还款方式,利率为6%,如果没有其他住房按揭,问在其个人资产负债表中,住房按揭项约为(C)(A)40万(B)30万(C)34万(D)36万 解答: set=end n=20 I%=6 PV=400000 南宁市区农村信用合作联社 黄基定 整理PMT=? FV=0 P/Y=1 C/Y=1(默认为按年复利计息)24.5年期零息债券面值1000元,发行价格为821元。另一信用等级相同的5年期普通债券,面值1000元,票面利率6%,每年付息,则其发行价格为(B)元。
(A)857.69(B)1088.1(C)1010.46(D)1020.46 解答:(1)首先根据已知的债券,求一下必要收益率: set=end n=5 I%=? PV=-821 PMT=0 FV=1000 P/Y=1 C/Y=1 求得必要收益率为:4.02%(2)在根据求出的必要收益率和给出的另一债券的条件,求另一债券的发行价格: 首先将财务计算器恢复初始设置
南宁市区农村信用合作联社 黄基定 整理set=end n=5 I%=4.02 PV=? PMT=60 FV=1000 P/Y=1 C/Y=1 25.某债券的票面价值为1000元,到期期限10年,票面利率10%,每年付息,如果到期收益率为8%,则该债券的发行价格为(B)。
(A)887.02元(B)1134.2元(C)877.11元(D)1135.9元 解答: set=end n=10 I%=8 PV=? PMT=100 FV=1000 P/Y=1 C/Y=1 南宁市区农村信用合作联社 黄基定 整理26.大约350年前,西方殖民者从印第安人手中买下了曼哈顿岛,花了大约价值$25的饰品。这笔钱如果按6%的年利率复利计算,今天是多少钱?(约为180亿)解答: set=end n=350 I%=6 PV=-25 PMT=0 FV=? P/Y=1 C/Y=1 27.有一项工程需10年建成。有甲、乙两种投资方案。甲方案第一年年初需投入5 000万元,以后每年年初再追加投资500万元,共需投资9500万元;乙方案是每年年初平均投入1 000万元,共需投资1亿元。假设市场利率是10% ,用复利求现值的方法比较甲、乙方案。
解答: 甲方案: 先将第二年年初的投入看成第一年年末的投入,按照9年的后付年金折现的方法将这笔数额折现到第一年的年初。
set==end n=9 I%=10 南宁市区农村信用合作联社 黄基定 整理PV=? PMT=-500 FV=0 P/Y=1 C/Y=1 结果求出PV=2879.5,这个数就是9年的后付年金折到第一年的现值。按照甲方案,这个项目的总投资为7879.5(2879.5+5000)万元。乙方案: set=begin n=10 I%=10 PV=? PMT=-1000 FV=0 P/Y=1 C/Y=1 结果求出PV=6759.02 按照乙方案,这个项目的总投资为6759.02万元。
28.西安市民赵女士一家最近购买了一套总价60万元的新房,首付20万元,贷款总额40万元,其中公积金贷款10万,期限10年,年利率4.5%,商业贷款30万,期限20年,年利率6%。
南宁市区农村信用合作联社 黄基定 整理(1)如果采用等额本息方式还款,公积金贷款部分每月还款额为多少元;商业贷款部分每月还款额为多少元。
(2)若30万元商业贷款采用等额本金方式还款,利息总额为多少元。第一月还款额为多少元。
(3)若赵女士选用了等额本息还款法。8年后,赵女士有一笔15万元的偶然收入,她计划用这笔钱来提前归还部分商业贷款,提前还贷后,希望每月还款额不变,但缩短还款期限。办理完手续后,距还清贷款还有多少个月。(不考虑公积金贷款)如果赵女士提前偿还15万元后,希望维持原还款期限,则经计算后,新的每月还款额为多少元。
解答:(1)先看公积金贷款:根据题目“公积金贷款10万,期限10年,年利率4.5%” set=end n=120 I%=4.5 PV=100000 PMT=? FV=0 P/Y=12 C/Y=12 经计算,PMT=-1036.38, 公积金贷款的每月还款额为1036.38元。再看商业贷款,根据题目“商业贷款30万,期限20年,年利率6%”。set=end 南宁市区农村信用合作联社 黄基定 整理n=240 I%=6 PV=300000 PMT=? FV=0 P/Y=12 C/Y=12 经计算,PMT=-2149.29, 商业贷款的每月还款额为2149.29元。
同时,根据计算结果和已付变量值可以求出8年后还有220248.27元未还(要使用财务计算器的“AMRT”键,设PM1=1,PM2=96,求BAL? 具体参见财务计算器说明书第55页)(2)根据题目“商业贷款30万,期限20年,年利率6%”,用等额本金计算方法如下: 每月还的本金为300000/240=1250元。
从后往前看:最后1个月所还的本金为1250元,利息为1250×6%/12=6.25元;倒数第2个月所还的利息为1250×6%/12×2;倒数第3个月所还的利息为1250×6%/12×3;……
倒数第240个月所还的利息为1250×6%/12×3;将所有的利息加总,即为:1250×6%/12×(1+2+3+……+240)=180750元(3)在第一步的计算中,附带着求出了八年后还剩220248.27元的本金没有还。
南宁市区农村信用合作联社 黄基定 整理若提前还款150000元,则还剩70248.27元没还。
若提前还贷后,希望每月还款额不变,即每月还款2149.29元(第一步的计算结果),则还剩下期限的求法如下: set=end n=? I%=6 PV=70248.27 PMT=-2149.29 FV=0 P/Y=12 C/Y=12 经计算,n=35.78月。提前还贷后,希望每月还款额不变,距还清贷款还有35.78个月。
如果赵女士提前偿还15万元后,希望维持原还款期限,则还有144个月。每月还款额的计算方法如下: set=end n=144 I%=6 PV=70248.27 PMT=? FV=0 P/Y=12 南宁市区农村信用合作联社 黄基定 整理C/Y=12 经计算,PMT=-685.52。如果希望维持原还款期限,则新的每月还款额为685.52元。
29.某公司债券面值100元,票面利率为8%,每年付息,到期期限10年.如果投资者要求的收益率为7%,那么该债券发行方式为(B)。
(A)折价发行(B)溢价发行
(C)平价发行(D)条件不足,无法确定 解答:见课本282页最后一段。
30.企业职员周先生今年40岁,打算60岁退休,考虑到通货膨胀,退休后每年生活费需要10万元,预计可以活到80岁。周先生今年拿出10万元作为退休基金的启动资金,并打算每年年末投入一笔等额的资金。周先生在退休前采取较为积极的投资策略,预期年收益率能达到9%,退休后采取较为保守的投资策略,预期年收益率为4%。
(1)周先生60岁时退休基金须达到的规模为多少元。(2)10万元的启动资金到周先生60岁时增长为多少元。
(3)根据周先生对退休基金的需要,除了启动资金10万元外,退休基金缺口为多少元。
(4)为了完成退休规划,现在每年要投入多少元。解答:(1)计算周先生60岁时退休基金须达到的规模: set=end n=20 南宁市区农村信用合作联社 黄基定 整理I%=4 PV=? PMT=-100000 FV=0 P/Y=1 C/Y=1 经计算PV=1359032.63,周先生60岁时退休基金须达到的规模为1359032.63元。
(2)10万元的启动资金到周先生60岁时增长为多少元: set=end n=20 I%=9 PV=-100000 PMT=0 FV=? P/Y=1 C/Y=1 经计算FV=560441.08,10万元的启动资金到周先生60岁时增长为560441.08元。
(3)根据周先生对退休基金的需要,除了启动资金10万元外,退休基金缺口为多少元: 退休基金缺口=1359032.63-560441.08=798591.55元。
南宁市区农村信用合作联社 黄基定 整理(4)为了完成退休规划,现在每年要投入多少元: set=end n=20 I%=9 PV=0 PMT=? FV=798591.55 P/Y=1 C/Y=1 经计算PMT=-15609.65,为了完成退休规划,现在每年要投入15609.65元。31.居民活期存款年利率0.72%(利息税20%),从2005年9月21号起将按季度计息(以往为按年计息),计算计息方式改变后10万元存款年获利增加多少? 解答: 扣除利息税后的年收益率为0.72%×80%=0.576% 原来计息方式下一年后本息和:100000×(1+0.576%)=100576元 现在一年复利四次,计算方法如下: set=end n=4 I%=0.576 PV=-100000 PMT=0 FV=? 南宁市区农村信用合作联社 黄基定 整理P/Y=4 C/Y=4 计算得FV=100577.25,按照新的计息方法,一年后本息和为100577.25。改变计息方式后增加的利息为=100577.25-100576=1.25元。
第五节 233网校计算题例题
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