毕业论文答辩问题_毕业论文答辩多久

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1、我国为什么要引入独立董事制度？

上世纪70年代独立董事制度首先出现在美国，我国78年实行改革开放，90年代国有企业进行改革，此时独立董事制度已在资本主义国家运作了20多年，俗话说大树底下好乘凉，进行市场体制改革，无疑欧美资本主义国家是我们借鉴和学习的对象，所以1997 年12 月中国证券监督管理委员会发布的《上市公司章程指引》中，其中第 112 条规定，“公司根据需要，可以设立独立董事。” 该条款特别注明“此条为选择条款”，也就是说并非强制性的规定，各公司可以根据实际需要，在章程中制定独立董事的职责。首次作出强制性规定的是 1999 年 3 月 29 日国家经济贸易委员会、中国证券监督管理委员会发布《关于进一步促进境外上市公司规范运作和深化改革的意见》。此外，2001年11月中国正式加入世贸组织，这意味着中国与国际接轨，那么就要遵守国际规则，所以不仅单方面引进还要对其进行改良使其符合中国的国情，不仅让它生根，还要让它发芽开花结果。另一方面独立董事制度本身具有优越性在改善公司治理、提高管控能力、降低代理成本、实现公司价值与股东利益最大化等方面发挥了重要作用。

2、我国关于独立董事制度的相关文件？

97年证监会发布《上市公司章程指引》第112条规定，公司根据需要，可以设立独立董事。

99年国家经贸委和证监会发布《关于进一步促进上市公司规范运作和深化改革的意见》，第六项规定，公司应增加外部董事的比例，董事会换届时，外部董事应占董事会人数的1/2，并应有2名以上的独立董事。

2001年证监会发出通知，要求基金管理公司实行独立董事制度且人数不少于全部董事的1/3。

2006年《上市公司收购管理办法》第51条规定，收购公司董事会成员中独立董事的比例应当达到或者超过1/2.2011年修订的《深圳证券交易所独立董事备案办法》对独立董事任职资格和独立性进行了相关规定。

2013年修订的《公司法》第122条规定，上市公司设立独立董事制度，具体办法由国务院规定。

2014年新修订的《上市公司股东大会规则》第7、16、28条规定了独立董事召开临时大会、发表意见的权利以及述职报告的义务

2015年修订的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》在第3章第5节中对独立董事的职权和义务进一步做了详细的规定。

3、学术和应用价值

学术界关于独立董事制度的有效性众说纷纭，中国在已有监事会的情况下，是否还需耗费高额的治理成本聘用独立董事来制约管理层或大股东的利益侵占行为仍旧值得深思。本文将专注独立董事的执业过程，从一个全新的视角对独立董事制度在中国的实行效果进行探讨能够丰富学术界关于独立董事的研究视角。从应用角度来讲，理论来源于实践，但实践需要理论加以升华，只有探讨出独董董事执业有效性的真正影响因素，才能从本源解决或推翻独立董事制度“花瓶”式问题或假说，从而为企业节省治理成本，提高企业价值。

4、选题的主要依据和可行性

独立董事制度是为了解决“内部人”控制问题，维护外部股东权利的有效手段，其在中国上市公司中已实施近13年。虽然对于独立董事制度效果仍旧存在很大争论，但国资委于2009年颁布了《董事会试点中央企业专职外部董事管理办法（试行）》（国资发[2009]301号），决定在各大国有企业中推广独立董事制度，并在“十二五”规划中强调将继续扩大董事会制度的覆盖面，并且推动已建立董事会制度的企业发挥董事会在经营决策中的作用。如此大范围地推广独立董事制度表明独立董事制度在我国的企业管理中的作用愈发重要，因此探讨独立董事制度本土化效果，寻求完善我国独立董事制度的方法仍然值得学者关注。

5、研究思路和方法

本课题通过文献回顾发现大多研究单纯地将独立董事背景、专业、占董事会比重等客观的因素作为其执行效果的考核变量，而独立董事本身的执业过程具有主观能动性，且单纯用受多种因素影响的公司业绩作为考核指标也有失公允，因此本文从独立董事的执业过程出发，采用匿名调查问卷的方式，让独立董事自己对自己职业过程做一个客观公正的选择，从而总结得出独立董事真实的职业情况，做出客观的判断，并根据其执业情况提出相应的政策建议。

6、本课题预期达到的结果

中国“人治”信奉“中庸之道”，在一项决议递交董事会之前都先经过董事会成员多番协商探讨，初步达成一致意见后再递交董事会，提高董事会决策效率，独立董事在这过程中发挥的作用可能要高于在董事会决议上发挥的作用。因此，本课题假设，大多独立董事在执业过程中能够尽忠职守，执业严谨，预期通过调查问卷证明该假设。同时，根据调查结果，预期在改进独立董事制度的政策建议中，从独立董事的竞选机制、选择来源、职责定位和激励约束机制等方面提出相应的意见。

7、本课题拟在哪些方面有所创新和突破

首先，在研究方法上进行突破，以前的文献大多采用实证回归的方式研究独立董事影响因素与公司业绩之间的关系，间接地评价独立董事制度的优劣，而本课题拟采用调查问卷的方式，从独立董事自身的角度，更为直观地考察其执业效果，更为公正地评断我国独立董事制度的本土化效果。其次，在政策建议方面也希望能有所突破，目前文章对我国独立董事制度改革的建议大多都未能跳出娄芳、原红旗（2002）提出的选拔机制、激励机制和约束机制的角度。本课题希望从直观考察独立董事执业效果的过程中，发现新的激励点，提出具有创新性的政策建议，为我国独立董事制度的改善出一点绵薄之力。

8、文献综述内容

关于独立董事制度的研究从规范研究开始，向实证研究迈进，大多从独立董事制度的影响因素出发，研究其对企业业绩的影响，探讨独立董事制度的有效性，从而得出相应的政策建议。

（1）国外研究现状

在英美等国家，独立董事制度的实施经过了三十多年的实践，形成了比较完善的运行机制，也有比较完整的理论研究。主要总结如下：

第一是关于独立董事的选择机制。Hemainlin and Weisbach的研究表明：如果当企业的经营业绩下滑时，企业的经理层则会指派或者增选更多的独立董事。

第二是关于独立董事在董事会中的构成比例问题。Hermailin and Weisbach、Fame、Steven、Bernadette等人进行了研究。Weisbach, Michael从独立董事的更迭与企业盈利能力、成长性等相关方面进行了研究。他们的研究表明，当大企业业绩恶化时，独立董事在董事会中的比例会略微上升。Steven and Bernadette却认为，从长远来看独立董事与内部董事在企业董事会中的构成比例基本上是相同的。在董事会中高比例的独立董事在运作了一段时间以后，比例会逐步下降；而低比例的独立董事在运作了一段时间以后，独立董事在董事中的比例会逐步提高。Fama揭示了独立董事和经营环境的关系。他认为在经营业务比较广泛的企业，董事会中独立董事所占的比例较高。而当企业处在监管的条件下，企业的经理层就会增选具有政治背景和法律背景的独立董事。

（2）国内研究现状

源于美国的独立董事制度在2001年被正式引入我国的上市公司治理结构中以来，我国的国内学者对独立董事制度的研究和探讨层出不穷。

在我国独立董事制度演进过程中，学者孙强由独立董事的任职资格、选人程序、特别职权角度切入寻找出由此产生的问题，引起思考。

在独立董事制度存在问题方面，庄华、孙亮、仲维维、李欣等人指出独立董事制度在立法上的缺陷，选聘程序和任免机制不合理，约束激励机制不健全以及独立董事不独立，权利和义务缺失等问题提出了完善独立董事制度相应的对策与建议。在独立董事制度的运行现状问题上，孙静、张子健、周颖重点关注于发现上市公司存在独立董事配备不足、来源区域狭隘、职责履行不力等缺陷，随后在独立董事的任职资格、人数比例及选拔机制和激励机制等方面提出了相应对策。

从我国独立董事自身条件来看，学者申富平、韩巧艳、赵红梅、袁耀基、闫莉、李明祥则从独立董事的数量、年龄、学历、专业、职业等方面，分析上市公司独立董事制度方面存在的共性问题，结合国内外独立董事制度研究情况，提出了完善建议。