财务支付审批及因公出差管理规定_因公出差管理规定

2020-02-29 其他范文下载本文

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上海鑫飞鸿物流发展有限公司财务支付审批及因公出差管理规定

编号：SH20060820B 为进一步完善财务管理，严格执行财务制度，堵塞漏洞、规范公司出差报销管理，特制订本标准及审批程序。

一、拨款支付

各分拨中心、各部门需用的经营周转资金，根据年度经营计划逐月申报，统一上报给财务部门，由财务部填具资金划拨审批单并进行审核，由总经理商讨传送审批后办理拨款手续。

二、采购支付

办公用品、固定资产购买、租赁，一律由使用部门(使用人)填写请购单，由总经理、副总经理审批后交付相关部门执行购买。

操作部门使用的低值易耗品、物料由财务部审核，总经理、副总经理审批。

固定资产，由财务部报批，总经理、副总经理审批。

办公用软件、硬件采购，由部门经理提出申请，由财务部审核，总经理、副总经理审批。

三、维修支付

车辆维修、电脑、打印、巴枪等设备维修需要事前提出 “维修申请”，申请中应详细注明维修事项、维修原因、所需费用等情况，然后递交部门经理审核签字、再递交总经理、副总经理审核签字后方可到公司指定的维修站进行维修，未经公司总经理、副总经理允许（电话及口头授权、书面批示）的维修，公司一律不予报销。报销维修费用的同时须提供维修厂商的联络名片、联系人，以备公司考察。

四、借款审批标准及费用支付

借款审批：

1、出差人员借款，必须先到财务部领取“借款凭证”；填好该凭证后，先经过部门经理同意签字，再由副总经理审批，最后财务部经理审核后，方予借支，前次借支出差返回超过3天无故未报销者，不得再借款。

2、员工个人因私借款不超过当月工资的一半，填写“借款凭证”后，一律由部门经理签字、财务经理、副总经理审批后方予借支。凡员工借用公款者，必须作出还款计划，在一个月内还清，在原借款未还清前，不得再借。

3、其他临时借款、如业务费、周转金等，审批程序同第一条。

4、试用期内人员借支差旅费或者临时借款，须由正式员工出具担保书或者签字担保方能办理；若借款人未能偿还借款，担保人应负有连带责任。

5、借款出差人员回公司后，3天内应按规定到财务报帐，报帐后结欠部分金额或3天内不办理报销手续的人员欠款，财务部门有权在当月工资中扣回。

出差开支标准及报销审批：

为方便管理，出差费用实行包干管理，（其中包含食宿费、出差补助、市内交通，不包含长途车、船票费、机票费），员工因公出差需要乘坐飞机的必须事先经过董事长批准，具体规定如下：董事长出差实报实销。

总经理以下、各职能总监以上领导因公出差的包干120元/天（其中住宿标准80元＋用餐标准40元），网管经理及部门经理、IT人员80元/天（其中住宿标准50元＋用餐标准30元），各职能总监以上领导因工作需要超过规定的，须经公司总经理以上领导批准后方予报销。凡分拨中心所在地已租用客房的，出差领导及该区域网管、IT人员必须到客房休息，不得另开宾馆，财务将只按照包干报销方法中的用餐标准执行报销。长期派驻该地区的网络主管在客房休息、在分拨中心用餐，执行分拨中心用餐标准。

公司各级领导及相关员工互访工作的，因其有差旅费，到达部门一律没有安排吃饭的义务，无论任何原因发生的内部吃请费用，一律自理，公司不予报销。

费用支付：

报销依据出差人员填写好的报销单（各种原始单据签字后整齐粘附在报销单后边），部门经理审核签字，由主管会计对单据进行全面审核，具体方案如下：

1、报销凭据必须保存完好无缺，不得任意涂改或者模糊不清，没有原始发票或者收据的原则上一律不予报销，如有票据丢失等特殊情况，必须由部门负责人，副总经理、总经理，财务经理在具体经办人所出具的票据遗失证明上签字方可报销）。

2、日常经营、管理费用、租赁费等由具体经办人填写报销粘处单，后粘附原始票据，经办人签字、部门经理审查签字，财务部审核，副总经理、总经理审批支付。

3、差旅费、通讯费、招待费等实施人员在实施过程中发生的费用，由报销人填具报销单，经部门负责人审核签字、副总经理、总经理、财务部审批后支付。公司发生的一切费用及各种帐目财务汇总后交给副总经理汇签。

4、所有费用的报销都必须有见证人（证明人）签字方可生效

五、工资(含薪酬性补助、奖金)

行政人事部提供原始依据（如绩效考核、入职日期、考勤情况等），薪给计划，由财务部根据公司规定制单，副总经理审批后发放。

六、实行日期

本规定从发布之日起实行。

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