材料采购及出入库管理办法_采购入库验收管理办法

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材料采购及出入库管理办法

为了加强公司材料采购和出入库的管理，充分发挥资金的使用效益，减少不必要的支出和浪费，按照节省节约的原则，规范材料的采购、入库、出库的工作程序，建立科学有效的管理制度，特制定本办法。

一、材料采购 采购原则：

公司采购员在对材料市场进行调查了解的基础上，保证以低价购入，并要保证材料的质量。填写《材料采购单》时要注明材料用途。采购员要严格按照领导审批的《材料采购单》进行采购，未经审批的不得私自采购。材料需求部门要配合采购员进行采购，以保证采购材料的种类和型号相符。

二、入库的办理

采购员将所采购材料填写入库单连同采购发票交于仓库保管员，仓管人员对照入库单和采购发票按类进行数量清点验收，（包括购货单位名称、数量、规格型号、单价金额。）确定无误后在入库单上签字，然后按品名、型号、单价等进行详细入帐。

三、出库的办理

材料需求人员必须凭“出库单”到仓库领取材料，领料单上必须填写领用部门，班组长、部门主管和主管领导签字。领料单一式三联，一联领用部门，其余两联由库管员保存，月末一并交财务稽核后，返还一联。

四、相关要求。

（一）工具类材料各部门要建立档案记录，保管员在出库时也要建立备查帐。

（二）要严格执行材料采购审批手续，凡不按审批权限履行审批手续而私自采购的，在发票上不予签字。

（三）材料采购要在5日内结算，要履行完所有签字与报销手续，对借款余额及时返回财务。

（四）仓库保管员一定要严格履行出入库手续，切实做到帐物相符，未经主管领导允许，不得将材料转借他人使用。否则，要进行严肃处理。

（五）保管员要根据库存材料的性能和特点进行合理储存和保管，做到保质、保量、保安全。定期盘库清点，达到数量清、质量清、帐表清

(六)各部门人员要以身作则，注意把好采购、入库、出库、使用等各个关口，确保材料安全合理的使用。

财 务 部

二0一一年九月