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2014年会计信息质量自查工作总结
为认真贯彻落实《陕西省财政监督检查局关于组织省级部分企业开展2014年会计信息质量检查工作的通知》（陕财监一（2014）7号）及集团公司下达的西重装司发[2014]179号文件精神，我公司依据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国会计法》、《财政部门监督办法》、《财政检查工作办法》等有关法律法规的规定，对2014年度会计信息质量进行检查，检查的主要内容是我公司2014年会计资料的真实性、完整性、会计信息披露是否充分完整及会计制度的执行情况，现将检查情况报告如下：
一、自查情况
按照上级主管部门的通知精神，6月30日——7月11日，公司主要领导亲自主抓对公司的财务收支、成本费用、资产情况等进行自查。
二、自查中发现的主要问题
（一）资金管理方面
1、公司银行账户管理符合一切相关规定，无违规出错情况；
2、公司不存在长期（六个月以上）未处理的银行未达账项；
3、公司杜绝而且不存在大额资金转作其他用途；
4、由于公司有工程未结转未完施工，所以预收账款有余额。
（二）成本费用方面
1、业务招待费、会议费等业务不存在取得虚假发票等情况；
2、没有超标准、超范围列支职工福利费，列支渠道符合规定；
（三）内部控制方面
1、建立健全的财务制度，不断规范财务管理工作，加强内部控制，建立风险防范机制，从源头上防范和杜绝新问题的发生，保证理财的长效运行机制。
2、杜绝“小金库”和小金库“回头看”的现象，严格执行国家各项财经法规，严肃财经纪律，对于自查过程中发现的收入不实、虚列成本、套取资金、私设“小金库”、坐收坐支、偷税漏税等违反财经纪律行为，一经查实，立即整改。坚决有力地解决“小金库”存在的突出问题，促进公司规范经营和健康发展。
三、检查意见及建议
1、加强现金管理工作，严格按《现金管理暂行条例》规定，建立健全现金账目，逐笔登记，做到日清月结，账款相符，严格实行收支两条线，避免出现坐支现象。
2、严格按《会计基础工作规范》的要求规范使用会计科目，保证原始凭证的真实、合法和完整，支出凭证避免使用非正式发票。
3、加强一支笔审批制度，完善报销手续，做到每张发票都
有经手人、证明人和审批人签名。
4、加强内部控制制度建设，建立健全职责分工的内部控制制度，物资采购应设立统一归口部门管理，做到采购、保管、领用等不相容岗位有效分离及适合本行业细化财务管理制度。
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2014年7月12日
