公司员工费用报销管理办法_公司员工费用报销制度

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总则

1.1 据公司实际情况，本着节约的原则，制定本办法。2 出差、借款及报销审批规定 2.1 出差审批

2.1.1 员工出差省外一律填写出差命令单。按出差命令单要求填写并在报销时附上。

2.1.2 中层领导出差，无论省内外，一律经主管领导（指主管各单位的总经理、副总经理、下同）批准；副总经理、财务副总出差由总经理批准；总经理出差由书记或财务副总批准报销。

2.1.3 一般员工出差，省内由所在单位领导批准，省外由主管领导批准。2.2 借款

2.2.1 员工因公出差借款，必须在借款单上写明出差任务、用途及借款金额。经单位领导及主管领导审批签字后，由财务部视任务和资金情况审核借支金额。资金支付审批权限为：员工出差借款3000元以下，财务部领导签字；3000-5000（含5000元）由财务副总签字；5000元以上由主管领导签字后，再由总经理、财务副总联签。

2.2.2 员工出差借款及其它各种借款，本着“前账不清，后账不借”的原则执行。借周转金的人员（如：驾驶员等）必须年底还清，次年再借。最高限额不超过3000元。已借款又决定不出差的人员，应立即归还借款，严禁转借他人或挪用。2.2.3 出差人员回公司后，必须在15日内到财务。

报销。租车费用一次超过100元以上需财务副总签字报销。到郫县办理业务发生的零星车费100元以下，由部门领导和财务部领导签字报销，超过100元以上由主管领导及财务副总签字报销。

2.3.8 凡出差期间发生的未标明路线、时间、或手工填写的公路汽车票需部门领导及财务部领导签字报销。

2.3.9 出差期间不允许发生出租车费，确遇特殊情况发生出租车费，事先报主管领导同意，经总经理、书记或财务副总审批后报销。且不再给予交通补贴。

2.3.10 出差发生票证丢失和被盗，原则上由本人负担，但对出差人员必经的车船票，需经本人书面报告，取得同行人证明，经主管领导及财务副总批准，可按必经路途票价的80％报销。2.3.11 员工出差到成都市区及周边区县一律不给伙食补贴。因特殊情况发生住宿的，须写明原因，经主管领导、财务副总签字后可按30元/天凭票报销。

2.3.12 员工出差因工作需要发生的资料费、邮寄费、货物寄存费、复印费、传真费、购书款等零星费用，总金额在300元以内，由本单位领导核实签字，财务部长审核后报销。超过以上标准的，由财务副总审批后报销。超过2000元以上的由总经理联签报销。收据一律不报销。2.3.13 一般员工出差超出成都范围的，未发给通讯补助的人员按规定给予补助，同时不报销任何电话费，包括宾馆内使用的座机电话费。享受通讯补贴的员工及中层以上领导在出差期间不再给予通讯补贴。

2.3.14 出差发生信用卡异地取款手续费经单位领导、财务部领导签字后可报销。2.3.15 现职公司领导出差实行据实报销。出差期间发生的住宿费（公司副职领导含总经理助理住宿费原则不高于300元/天）、会务费及出差所在地的出租车票不需签字。但其它费用支出需按公司相关制度履行签字程序后报销。3 交通工具乘坐及交通开支标准 3.1 交通工具乘坐标准

3.1.1 一般人员出差可乘坐火车硬卧、轮船三等舱位。特殊情况乘坐飞机的人员，应经主管领导同意，机票由总经理或财务副总签字后方可报销。3.1.2 员工出差连续乘坐火车在8小时以上（含8小时），可购卧铺票；未购卧铺票者，按硬座票价的50%补贴，在路途上的出差员工按每天30元标准给予伙食补贴。往返火车票订票费不得超过30元。

3.2 开支标准

3.2.1 员工出差，伙食补贴、市内交通补贴、通讯费补贴实行包干，调剂使用、节约归已，超支自理。

3.2.2 员工出差住宿费凭票在规定标准内报销，无住宿发票者，只给予伙食、交通、通讯补贴。不再给住宿费补贴。

3.3.3 住宿费在规定标准内拉通计算，节约50%归已，超支不报。特殊情况下，员工住宿费超支需凭票由总经理签字方可报销。

3.2.4 员工出差伙食补贴、交通补贴、通讯补贴、住宿标准如下： 地 区 成都市标准 地级以下标准 省级（含京津沪穗渝）标准 伙食 标准（元/天）0 15 25 交通补贴（天/人）5 10 10 通讯补贴(天/人)5 5 合计 5 30 40 3.3.5 出差住宿标准如下：

级别 重庆标准 地级以下标准 省级标准 京、津、沪、穗标准 一般员工 80 60 80 100 中干 100 80 100 120 4 汽车驾驶员的出车补助标准

4.1 驾驶员出车补助每月报销一次，出车地点超过100公里的（特别是重庆）须注明随车出差人员名单，未注明随车出差人员的，财务部不予报销公里补助。4.2 出车往返在100公里以内的（含100公里），按0.12元/公里补助，往返100公里以上按0.10元/公里补助。4.3 驾驶员出车在外，不给市内交通费及路途补助。住宿费凭票在规定标准内报销，节约50%归已，超支不报。

4.4 出远车的司机，如到重庆、绵阳、广元等地往返超过300公里以上当天返回的，按所到地区给予两天的伙食补贴。

4.5 司机出车的过路费、停车费、洗车费等票据一律由车队队长及办公室主任签字，经财务部领导签字后方可报销。1000元/月以上需由财务副总签字后报销。违章罚款费用不予报销。属特殊原因发生的费用由车队队长或办公室主任签字，经财务副总审批后报销。4.6 驾驶员如夜间接站（当天23点至次日5点）按0.2元/公里计发公里补助。

4.7 小车队正、副队长兼驾驶员每月补助60元车贴；其他驾驶员每月补助30元车贴。4.8 车辆修理原则上定点。一般修理需由车队队长同意，低于1000元以下，报销时凭发票由部门领导及财务部领导签字报销。