项目现场审计具体工作_审计项目工作计划

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项目现场审计具体工作

审计部：

1、负责收集筹资论证材料及审批文件；项目预算(提供“单位工程概算书”)；设计概算；竣工决算资料； 项目业绩合同（项目档案管理、图纸会审、项目例会材料、主要设备材料考察和论证、隐蔽工程验收、现场变更、和签证审查）

2、审核工程子项变更、新增工程子项是否经过审批，工程签证是否有第三方监理认可。审核替换设备处置情况（包括施工合同、施工图纸、图纸会审记录、施工企业资质等级及取费等级证书、由建设单位同意的设计单位的设计变更、建设单位出具的施工企业认可的材料价格通知单、工程竣工验收报告）

3、审核合同清单及是否按合同、工程进度付款、发票开具情况

财务各项工程款付款进度明细（工程项目、工程承包商、付款进度、质量保证金）；

4、审核资产交付使用明细表审核在建工程该项目列支金额两表进行勾稽核对。（相关会计凭证、账薄、报表；）

5、审核预算与实际对比分析表

（配合技术中心出具文字说明）项目组各类工程技术人员的记录日志

6、核定投资总额，编写基本情况、综合评价、汇总项目、预验收报告

技术中心：

1、索要主辅机设备表、技术指标；

2、负责审核合同清单中的设备合同，并与实物核对是否一致；

3、核实土建、设备、安装等招投标程序是否符合相关制度；

4、根据主辅机设备表及相关经济指标，对预验收时技术指标进行评价；

5、负责核查预算与实际对比分析说明原因是否属实充分；

7、写出环保方面的现状及建议；

8、负责编写设备技术方面综合评价及遗留问题、并提出以后同类项目实施意见；

9、工程量的审核，有无虚增、重复计算工程量的情况，对照标书和其他资料对变更部分增加的工程量进行重点审查。

10、定额选套是否正确，定额单价是定额项目所耗用的人工、材料和机械费用，有无错套、高套情况。根据图纸设计要求和施工情况、工程质量标准，审查定额换算是否错误，加大工程成本的情况。