县十六届人大常委会_县人大常委会
县十六届人大常委会由刀豆文库小编整理，希望给你工作、学习、生活带来方便，猜你可能喜欢“县人大常委会”。
县十六届人大常委会 第十二次会议文件（8）
关于广宁县2016年度本级预算执行 及其他财政收支审计查出问题
整改情况的报告
——2017年12月1日在广宁县第十六届人民代表大会常务 委员会第十二次会议上
广宁县审计局局长
冯达成主任、各位副主任、各位委员：
2017年7月8日，县审计局受县人民政府委托，向县十六届人大常委会作了《关于广宁县2016年度本级预算执行及其他财政收支审计工作报告》（以下简称《报告》），并对审计查出问题加强督促整改。截至2017年9月5日，通过整改已上缴国库资金4765.35万元，已归还原渠道（下拨有关单位）资金39193.60万元，已调账处理资金623.50万元。有关单位根据审计意见和建议，完善了规章制度，审计整改工作取得了明显成效。现将整
改情况的报告如下, 请予审议。
一、财政部门存在问题整改情况
（一）预算管理方面的问题
关于非税收入7345.29万元未及时上缴国库的问题:截至2017年6月30日，县财政局已上缴资产处置4765.35万元（未及时上缴原因：2016年市要求我县控制非税收入比例，未能全额上缴），对于未上缴部分，县财政局承诺将进一步规范预算内资金的核算管理，将应作为预算收入的非税收入逐步地缴入国库。
（二）预算执行方面的问题
1.关于将已支出的6678.37万元放在“预拨经费”科目核算，未能如实反映支出的问题:由于受经济下行、行政性收费部分项目取消、政策性减税等因素影响，2016年县本级财政预算收入低下，形成收支不平衡，县财政局承诺待明年财政预算收入增加后，逐步将该笔支出费用调整到支出科目处。
2.关于预算资金62186.79万元未足额划拨的问题:截至2017年6月，县财政局已划拨39137.66万元到相关单位，尚有23049.13万元未拨付。对于未拨付的款项，县财政局承诺今后严格按照国家有关法律法规，根据项目工程进度分期分批拨付到相关单位，确保专款专用。
3.关于残疾人就业保障金征收协作机制不健全的问题:目前，县财政局负责统计就业保障金收入方面数据，有关单位未形成联动协作。
二、县直部门预算执行审计整改情况
本次审计的4个单位（县食药监局、县社保局、县残联、县妇联）重视整改工作，对审计查出的大部分问题已按要求整改，部分单位因一些客观原因未能如期整改到位，也研究制定了分步实施的整改方案。截至2017年9月5日，上述单位通过整改，调整会计账目623.50万元。
（一）部门预算执行方面存在的问题 1.预算收支反映不实的问题
（1）关于县妇联收到财政拨款2万元和县委办赞助经费3.8万元活动经费入账科目错误的问题:县妇联对入账错误导致收支反映不实的两笔资金已及时纠正，并作了调账处理。
（2）关于县残联收到省级专项经费40.26万元列入往来科目（其他应收款、其他应付款）开支的问题:县残联已按照《事业单位会计制度》有关规定，采用收付实现制进行核算，并已作了调账处理。
2.零余额账户违规划拨资金
关于县残联从零余额账户违规划拨资金86.78万元到单位基本户的问题:县残联承诺今后除了职工福利费、社保费、人员工资划到基本账支出外，其他资金严格按规定在零余额账户支出。
3.未按规定缴纳残疾人就业保障金
关于我县70个行政事业单位未按规定缴纳残疾人就业保障金177.82万元的问题:由于涉及多个部门，县残联现正积极地与相关部门沟通联系，逐步形成协调联动，同时承诺今后将加大残疾人就业保障金征收力度，请示县政府，把行政事业单位缴纳残疾人就业保障金与单位科学发展观政绩考核（残疾人事业项）分数挂钩。
（二）部门财政财务收支方面存在的问题 1.财务管理和会计核算不规范
（1）关于县食药监局无依据发放津补贴0.29万元的问题:县食药监局承诺在2017年起严格执行《关于严明纪律做好我市规范公务员津贴补贴发放工作的通知》（肇纪发〔2008〕12号）的要求，不乱发津补贴。
（2）关于县社保局车辆维修费3.88万元开支相关手续不完善问题:县社保局于2017年3月9日制定了《广宁县社会保险基金管理局财务管理制度》（宁社保〔2017〕9号），规范了今后该局公务车辆修理和维护要严格执行的相应流程和审批手续。
（3）关于县社保局（涉及金额2.13万元）、县药监局（涉及金额2.6万元）大额现金支出的问题:县社保局于2017年3月制定了相关内部财务管理制度，规定1000元为转账起点，无特殊情况超过1000元金额支出一律转账。县食药监局承诺今后严格执行《现金管理暂行条例》的有关规定，超过1000元以上开支实行支票或银行转账。
（4）关于县妇联助学捐款和公用经费混合使用、少列财政返还助学捐款2.88万、账款不符金额1.71万元的问题:县妇联已将助学捐款和公用经费分开核算和使用，及时纠正少列财政返还助学捐款，调整了相关会计科目，确保了账款相符。
（5）关于县残联购慰问品、办公耗材4.41万元无清单问题:县残联承诺今后严格把关财务开支，明确要求具备完善、规范的报销单据才予以报销。
（6）关于县残疾人康复中心工程款12.19万元未取得发票的问题:县残联已追回上述工程款发票。
2.固定资产采购和管理不规范
（1）关于县妇联没有设固定资产账的问题:县妇联已按照行政单位国有资产管理的有关规定，做好资产的登记设账、核算、管理等工作。
（2）关于县残联购买办公设备0.21万元没办理政府采购的问题:县残联承诺今后涉及有关政府集中采购目录上的开支，严格走政府采购流程。
（3）关于投资572.85万元的县残疾人康复中心未及时列入固定资产核算的问题:县残联已及时补记固定资产入账。
（4）关于残疾人健身示范点健身康复器材管理不善的问题:县残联制定了相关管理制度，要求各镇残疾人专职委员负责管理好示范点健身康复器材，落实责任。
3.助学捐款管理制度不健全
（1）关于县妇联没有制定助学捐款管理制度的问题:县妇联于2017年6月22日制定和实施《社会捐款管理使用制度》，规范社会捐赠款管理和使用。
（2）关于县妇联没有按规定每年向社会公开助学捐款收支情况的问题:县妇联承诺今后每年向社会公开捐赠款管理和使用情况，并接受社会监督。
三、重大政策措施跟踪审计整改情况
（一）降成本行动计划落实方面
1.关于部分推动降成本的政策措施未及时落地的问题:县人社局通过召开各培训机构负责人会议，要求各培训机构认真做好技能晋升培训补贴申请资料整理工作，加快资料提交速度，促使财政部门有计划地安排落实资金。
2.关于财政补贴未充分释放的问题:县人社局积极与市财政局联系，经市政府同意批复，我县申请的企业稳岗补贴资金55.94万元于2017年4月11日已划拨到县社保基金局，发放工作由社保基金局划拨到相关企业银行账号。
（二）去库存行动计划落实方面
1.关于未按时完成年度非商品住宅去库存任务:由于去库存为年度任务，2016年度已结束，未完成的任务无法放在2017年度中整改，县住建局承诺今后研究制定措施加大力度逐步化解2017年度的非商品房库存。
2.关于非商品住房库存增加、消化周期偏长、去库存压力大的问题:县住建局出台了相关措施应对库存问题，一是允许开发企业根据市场需求按照法定程序变更规划设计方案，调整户型。二是在满足规划设计条件要求，保障建筑外立面效果的条件下，可允许开发商按程序申请优化外立面设计和调整户型。
（三）去产能行动计划落实方面
关于1家国有“僵尸企业”出清任务未按期完成的问题:根据县财政局提供的《广东省国有“僵尸企业”出清重组标准的认定意见》（粤国资函〔2016〕1206号）文件反映，目前该企业已由省托管中心托管，具体事项由省托管中心具体指导。省托管中心受理托管的“僵尸企业”，认定为实现市场出清。
四、关于进一步加强整改的意见
从反馈的审计整改情况看，《报告》反映的大部分问题得到了纠正，还有一些问题未整改到位，有的问题整改涉及多个部门单位，统筹解决难度大，有的问题情况较为复杂，特别是涉及社会经济层面的（去库存方面），需要逐步梳理解决。整改实际也是推进制度逐步健全、体制逐步完善、改革逐步深化的一个过程，各单位把审计整改作为依法行政的一项重要内容抓好落实，严格按照县人大常委会、县政府关于加强审计整改工作的要求，切实做到整改认识、整改责任、整改措施 “三个到位”。被审计单位主要负责人负起审计整改第一责任人的职责，认真落实审计整改，研究制定审计整改方案，注重建立完善长效机制，实行标本兼治。
加强整改督促检查的同时，将审计整改纳入督办事项，对审计反映的问题，被审计单位主管部门应及时督促整改，把审计结果及其整改情况作为考核、奖惩的重要依据，对整改不到位的，与被审计单位主要负责人进行约谈，进一步促进整改工作落到实处。
米脂县十六届人大常委会第二十九次会议主持词马生光各位副主任、各位委员:米脂县十六届人大常委会第二十九次会议应到常委会组成人员21名,因事请假 人,出席这次会议的有 人,......
关于促进粤东西北地区振兴发展情况报告 审议意见的研究处理情况报告的审议意见广东省人民代表大会常务委员会：省十二届人大常委会第十一次会议听取和审议了省政府《关于促进......
中共中央政治局召开会议 讨论拟提请审议的文件十六届三中全会10月11日召开 将审议修宪建议新华社北京９月２９日电中共中央政治局２９日召开会议，讨论十六届一中全会以来中央政治局的工......
十六届六中全会中国共产党第十七届中央委员会第六次全体会议，于2011年10月15日至18日在北京举行。全会由中央政治局主持，并通过了《中共中央关于深化文化体制改革、推动社会文......
敬爱的党组织：党的十六届四中全会已经胜利闭幕了，我认真学习了会议的精神，现将自己的学习心得汇报如下：党的十六届四中全会是我国改革开放关键时期召开的一次极为重要的会议，这次......
