财务调账说明—集团、公司专业版_财务部会计调账说明

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调 账 说 明

会计核算单位：*************集团

入账日期：2014年05月27日

调整说明：（内容应简洁明了，清楚阐释调账原因）例如：

原“应收*****2月物业水电费”凭证【客商辅助核算】单位挂错。现将凭证贷方：主营业务收入/物业收入【客商辅助核算：**】 12473.01，红字冲销，更改为：主营业务收入/物业收入【客商辅助核算：******】12473.01

原会计分录：2014年02月21日8号凭证

借：应收账款/挂账【客商辅助核算：A**】14179.22贷：其它应收款/新代付水费55.2其它应收款/新代付电费1651.01主营业务收入/物业收入【客商辅助核算：B********】12473.01

调账后会计分录：

借：应收账款/挂账【客商辅助核算：A***】14179.22贷：其它应收款/新代付水费55.2其它应收款/新代付电费1651.01

主营业务收入/物业收入【客商辅助核算：A*****】12473.01

调账人 ：复核人：计财部经理：财务总监：