贷款五级分类基础知识_银行贷款五级分类详解

贷款五级分类基础知识由刀豆文库小编整理，希望给你工作、学习、生活带来方便，猜你可能喜欢“银行贷款五级分类详解”。

1、什么是贷款风险五级分类？

答：贷款风险分类是指信用社信贷管理人员，依据综合获得的全部信息，以借款人的还款能力作为分类标志，对贷款风险程度进行分析、判断，并以此对贷款做出质量评价的分类方法。这种方法是以审核借款人偿还能力、偿还意愿和偿还记录为主的一套更加审慎、全面、科学的风险管理制度。它不仅包含贷款质量分类的结果也包括分类的过程。由于分类结果按风险程度依次分为五个档次，因此简称五级分类。

2、贷款风险分类有几个档次？

答：农村信用社贷款风险分类有正常、关注、次级、可疑、损失5个档次，后3个档次为不良贷款。

3、什么是正常类贷款？

答：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。

借款人能够用正常经营收入偿还贷款本息，无论从借款人本身还是从外部环境看，都不会影响贷款按时足额偿还。正常贷款的基本特征就是“一切正常”。

4、什么是关注类贷款？

答：借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。

同正常贷款一样，借款人能够用正常经营收入偿还贷款本息，但是存在潜在的缺陷，可能影响贷款的偿还，划分时要抓住“潜在缺陷”这一基本特征。从动态的角度考虑，如果这些不利因素消失，则可以重新划为正常类；如果情况恶化，影响本息偿还则要划为次级类。

5、什么是次级类贷款？

答：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。

次级类贷款是不良贷款的分界线，划分时要格外审慎。借款人必须靠正常营业收入之外的其他来源偿还贷款本息，有可能造成一定损失的至少划为次级类。次级贷款的基本特征是“缺陷明显，可能损失”。

6、什么可疑类贷款？

答：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。可疑类贷款具有次级类贷款所有表现，只是程度更加严重，往往是因重组或诉讼等原因损失程度难以确定划为可疑类。划分可疑贷款要把握“肯定损失”这一基本特征。

7、什么是损失类贷款？

答：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。

损失类贷款的基本特征是“损失严重”。无论采取什么措施和履行什么程序，贷款都注定要全部损失或收回价值微乎其微，已经没有意义将其作为农村信用社信贷资产在账面上保留。贷款划分为损失类只是账面的处理，是农村信用社内部对其真实价值的确认，并不代表放弃债权，农村信用社应该继续催收。

8、对企事业单位贷款如何进行分类？

答：企事业单位贷款应根据《贷款风险分类指导原则》(银发 ［2001>416号)的要求，在运用财务分析、现金流量分析、非财务分析、担保分析工具，综合评估借款人最终偿还能力的基础上进行分类。

9、企事业单位贷款的分类程序？

答：①确定分工、明确职责；

②收集并填写贷款分类基础信息；

③初步分析贷款基本情况；

④评估贷款偿还的可能性；

⑤组织信贷讨论提出初分意见；

⑥上报复审并确定分类结果。

10、对自然人一般农户贷款如何进行分类？

答：自然人一般农户贷款因金额小、笔数多、无财务报表、且风险因素较单一，可简化手续，根据其信用等级、贷款逾期情况、担保条件等，采用矩阵法进行批量分类。

11、自然人一般农户贷款的分类程序？

答：①收集并填写贷款基础信息； ②参照矩阵分类方法或标准，提出初分意见；

③根据核心定义调整后确定分类结果。

12、对自然人其他贷款如何进行分类？

答：自然人其他贷款应主要依据借款人及其经营实体的运营状况、经营收入、家庭经济收入、担保条件、还本付息记录以及逾期时间等直观指标，参照企事业单位贷款的分类标准进行分类。

13、自然人其他贷款的分类程序？

答：①收集并填写贷款分类的基础信息；

②简要分析、评估贷款偿还的可能性，提出初步分类意见；③确定分类结果。

14、违法、违纪、违规贷款如何进行分类？

答：违法、违纪、违规行为使贷款风险放大，影响到贷款的正常偿还，有的甚至引发严重的风险。因此，即使目前偿还有一定的保证、还本付息仍算正常的贷款，只要存在着法律执行风险的问题，该类贷款也应至少归为关注类。

15、停止计息贷款如何进行分类？

答：根据人民银行《贷款风险分类指导原则》第九条以及财政部对金融企业有关会计核算的规定，逾期90天以上（不含90天）、其应收利息不再计入当期损益的贷款，至少应归为次级类。

16、分期还款的自然人消费贷款如何进行分类？

答：分期还款的自然人消费贷款，如果出现拖欠供款的现象，应视作整体贷款违约处理，其首次拖欠供款的时间则为贷款逾期的时间。