出口退税生产企业简明流程_生产企业出口退税流程
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出口退（免）税申报系统（生产企业）退（免）税申报系统简要说明
一般贸易（有免有退）
一．免税申报数据录入（申报期限自出口之日起90天内申报时间每月1-10号
录入凭证：外销发票+出口报关单）
发票部分
1.所属期：根据出口货物申报的月份填报，共6位，前4位为年份，后2位为月份，向前递减
一个(本月填报上月)
2.申报序号：软件自动生成（可以更改）
3.出口发票号：出口货物外销发票NO后面8位流水号
4.出口日期
5.6.贸易性质：根据贸易性质码带入
7.发票总金额：将出口发票的外币总金额 * 入帐汇率转换成人民币录入。允许录入负数
8.记帐凭证号：根据入帐的会计凭证录入
9.调帐标记：由企业的实际情况录入，可录可不录
10.备注：可录可不录
报关单部分
1.序号：同一出口发票项下的申报序号，由系统自动产生，共4位，2.报关单号码：报关单上三位项号。格式为（）如果无“
代理出口证明”的情况下，必须录入，3.代理出口证明号：无出口权的委托外贸公司出口，外贸公司开具代理书编号+0+ 2位项号“，在不录入报关单号码的情况下，必须录入
4.5.商品名称：根据商品代码带入
6.计量单位：根据商品代码带入
7.出口数量：根据报关单数量录入
8.外币代码：依据报关单使用的外币代码。默认为美元，9.外币币别：根据外币代码带入
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10.外币金额：依据报关单金额录入
11.外币汇率：入帐汇率或参照申报当月中国银行外汇牌价，带入上次录入数据
12.报关单金额：外币汇率 * 外币金额（本表自动计算）
13.美元汇率：带入上次录入数据
14.美元金额：（本表自动计算）报关单金额/美元汇率
15.发票金额：人民币金额参照12录入。合计数需要与《增值税纳税申报表》中 的”免税货物销
售额“一致，16.进料手册号：从进料加工手册登记录入中选择，没有就留空。
二、免税申报数据处理
1.打印免税明细申报表
细申报表
2.生成免税数据申报数据处理——打印申报数据——免税申报（输入所属期）——打印 免税明 申报数据处理——生成申报数据——免税申报数据——选择新征管——（输入所属期）
——另存为电脑上 生成的文件名格式：SB_***_2008-08-15_CKTS_200807.XML
3.上传免税数据文件将生成的免税数据文件（1个xml文件）导入传和增值税同期申报（没有国税申报软件的用户将XML文件拷贝到U盘带到税务局申报）
退税申报流程
（录入凭证外销发票+出口报关单+收汇核销单申报时间每月1-15号）
一．退税申报数据录入
1.退税明细申报表录入——第4栏录入已申报免税的报关单号（格式同免税）输入回车键 系统
自动带入相应的免税数据信息。第8栏录入相对应的核销单号码 其他项目核对完毕选择保存。
2.纳税汇总表录入根据当期增值税纳税申报表数据录入（录入方法参照软件使用手册）
二．退税申报数据处理
1.打印退税数据申报表
申报数据处理——打印申报数据——退税申报（输入所属期、批次、选择录入的全部数据）
A
3幅面，如果需要打印成A4纸格式，可做相应的调整）（三张表格）
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2.生成退税数据文件
申报数据处理——生成上报数据——正式申报数据（输入所属期、批次、选择录入的全部数据）－选择生成数据——选择网上申报——上传成功后下载审核结果——打印正式申报回执
三.报表的装订
纳税汇总表退税明细申报表 退税汇总表 + 外销发票税务联+ 报关单出口退税联 + 核销单一起装成册送交退税部门。
进料加工（有免有退）
企业在有进料加工时，在做免税与退税之前，首先要做进料加工的手册登记和手册的明细录入。例如：企业拿到海关颁发的进料加工手册后
1、应该进入退税系统的“单证证明录入”中的“进料加工手册登记”，将进料加工手册中的基本内容录入，然后再进入“申报数据处理”中的“打印申报数据”中的“退税申报”，将进料加工手册登记的电子表格打印出来，然后进入“生成上报数据中的“正式申报数据”，将其生成电子数据后上报到国税局，此时，国税局会向企业下发一个《生产企业免税证明》。
2、手册登记完成后，在发生进料（应拿到进口报关单）的当月将“单证证明录入”中的“进料加工手册明细申报录入”里的数据根据进口报关单录入完整。然后，进入“申报数据处理”中“打印申报数据”“退税申报”将手册明细表打印出来，在进入“生成上报数据”中的“正式申报数据”里，将电子数据生成后，上报到国税局。
3、有了上面的两步后，此时便可以录入免税与退税。值得注意的是，对于进料加工来说，在免税中的“进料加工抵扣明细录入”是根据国税局颁发给企业的《生产企业免税证明》录入的；在免税和退税中的贸易性质，应该选择“进料加工”，在关单中，系统会提示选择手册号，上报的方式，和一般贸易一样。
4、在手册将要过期的时候，或者手册已用完的情况，需要进行手册的核销。具体步骤为：在“单证证明录入”中录入“进料加工手册核销录入”，然后进入“申报数据处理”的“单证申请”，可以打印“手册的核销信息”，再进入“生成上报数据”的“单证申报”中，生成“手册核销”的电子数据，然后通过网络上报到国税局。
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至此，一笔完整的进料加工，便完成了。
来料加工（只做免税）
1、来料加工手册备案
生产企业在货物进口之后，根据海关开出的生产企业来料加工手册，到退税分局备案
软件操作
打开擎天申报软件，选择单证证明录入，来料加工手册登记登记录入，根据来料加工手册上的数据进行录入，录入完毕在申报数据处理中选择打印申报数据，在选择单证申请，在单证申请表打印对话框中选择, 生产企业来料加工免税申请表,增加到打印队列，选择确定，打印出生产企业来料加工免税申请表。然后申报数据处理中选择生成上报数据，在选择单证申请数据，在单证申请—电子数据生成 对话框中选择, 生产企业来料加工免税申请表,增加到上报队列，选择确定，生成出生产企业来料加工免税申请数据。
最后将打印的报表和生成的电子数据拷贝到优盘，送交税务局，税务局核对无误后开具生产企业来料加工免税证明。
2、免税申报 等复出口之后根据出口报关单，外销发票，核销单 申报免税（流程一般贸易申报
相同）
3、来料加工明细申报
在货物全部出口完毕，免税已全部申报 做来料加工明细申报
打开擎天申报软件，选择单证证明录入，来料加工明细申报录入，根据来料加工手册编号，进口报关单，出口报关单，外销发票，填入。
录入完毕在申报数据处理中选择打印申报数据，在选择单证申请，在单证申请表打印对话框中选择, 生产企业来料加工贸易明细申请表,增加到打印队列，选择确定，打印出生产企业来料加工贸易明细申请表
然后申报数据处理中选择生成上报数据，在选择单证申请数据，在单证申请—电子数据生成 对话框中选择, 生产企业来料加工贸易明细申请表,增加到上报队列，选择确定，生成出产企业来料加工贸易明细申请数据
最后将打印的报表和生成的电子数据拷贝到优盘，送交税务局
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系统安装与配置
1.填写用户信息打开退（免）税申报软件－密码默认为空－菜单栏选择系统维护－系统配置
－填写企业信息,申报信息（新企业根据出口企业退（免）税认定表、老企业根据出口退税登记证）填写；拨号设置服务器名称填入：61.177.195.68服务器地址设置等不填，免税数据
2.用户注册菜单栏选择系统维护－用户注册（输入注册码
5在查询框内输入本单位10位海关代码选择查询即可。组 共20位 由数字0-9和字母A-F组成）查询注册号可登陆擎天科技公司网站 退税专区、注册号查询
3.更新码库菜单栏选择系统维护——代码维护——商品代码——输入启用时间（时间格式为
200901）——选择新码库文件路径（最新的代码库文件税务局会有更新通知，在本公司网站可以下载最新的代码库文件，下载后存放于指定的目录下）—— 更新码库——完成4.添加常用代码－系统维护－商品代码维护——增加——录入商品编码——保存
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