税务方面交接表_税务会计交接清单

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企业每月需完成的事项清单

（一般纳税人）

1、每月月底25号左右客户的进项发票在国税务局网站进行验证；当月有验证固定资产的进项发票要告知会计（会计在增值税申报明细表要填）；

2、月初1号之后用IC卡在电脑抄税，打印当月专用发票汇总表，传真会计进行报税；

3、等会计报完税后、再拿IC卡到税务局柜台进行抄税；

4、月初2号之后到开户银行拿帐户对帐单，与回单逐一进行核对，缺一不可。回单如果少了马上要叫银行补单；

5、整理公司费用发票：办公用品、手机电话费、差旅费、车费、招待费、房租费、水电费等费用发票（要有正规的发票，收款收据不用送过来），工资表（要签名），并用费用报销单粘贴好，签上领导和经办人的名字。

6、根据销项发票、进项发票开具进出仓单；

7、月初尽快将销项发票、进项发票、进出仓单、费用发票、银行对帐单、回单交会计做帐。（1月4月7月10月是季报时间，应提前将资料送给会计）

8、进出单据上要注明付、收款方式。

9、会计代理费当月结算。

一般纳税人须知

1.银行日记帐要登记，以备税务局查，也可自查用。

2.收到的进顶票和开出去的销售票要用笔记本登记好，自查用。3.支票的使用情况也要登记好。

4.每月要核算好应交税是多少，超三个月不交税，管理员会查，交的税点是以不含税的销售收入的2%-3%为准，那么每月应认证多少进项票呢？见例题：

⑴本月含税的销售收入是117000 ⑵不含税的销售收入是117000/1.17=100000

会计代理小张

⑶销项税就是100000*0.17=17000

QQ：675061124 ⑷本月应交增值税如果是以2%算的话,那就是100000*2%=2000 电话：8829898 ⑸本月应认证进项税是17000-2000=15000

*** ⑹本月应认证含税的进项是15000/0.17*1.17=103235

传真：6288198

企业每月需完成的事项清单

（小规模）1、2、3、4、5、月初将上月的销售发票和材料发票整理好，注明是付款方式，收（付）现金请附上收款收据（付款通知书）。月初2号后到开户银行拿帐户对帐单，与回单逐一进行核对，缺一不可。回单如果少了要叫银行补单；

整理公司费用发票：办公用品、手机电话费、差旅费、汽车费用、交通费、招待费、房租费、水电费等费用发票（要有正规的发票，收款收据不用送过来）。并用费用报销单粘贴好，签上领导和经办人的名字。根据销项发票、进项发票开具进出仓单；

月初将整理完整的工资表（签名）、销项发票、进项发票、进出仓单、费用发票、银行对帐单、回单交会计做帐。

会计代理费当月结算。销项发票价税合计大概含税价14万左右，交的税点是以不含税的销售收入的2%-3%为准，那么每月应认证多少进项票呢？见例题： ⑴本月含税的销售收入是140000 ⑵不含税的销售收入是140000/1.17=119658.12

⑶销项税就是119658.12*0.17=20342

⑷本年应交增值税如果是以2%算的话,那就是（11月不含税销售20912+12月不含税销僦119658.12）140570*0.02=2811 ⑸本月应认证进项税是（119658.12-5482.89是留下来的进项税金-2811本年应交增值税）111364.23

⑹本月应认证含税的进项是111364.23/0.17*1.17=103235