会计档案风险排查_会计档案风险

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关于会计档案自查情况的报告

财务会计部：

近日，按照省联社《关于开展会计档案风险排查活动的通知》要求及合行工作安排，小企业支行对会计档案归档、保管、移交等情况进行了全面自查，现将有关情况汇报如下：

一、基本情况

4月7日至4月18日，我支行对2010年1月1日至2012年12月31日之间会计档案进行了全面自查，对已归档的档案安排专人进行了逐份清点，对档案的保管及日常管理情况对照方案逐一排查，按照“自查自摆，边查边改”的原则，对存在的问题进行及时整改，制定有效的防范措施，共整理清点会计传票611册，登记簿105本，报表清单475册。经过细致的风险排查，我支行档案管理情况总体较好。会计档案保管地点具备防盗、防火、防潮、防尘、防有害生物等条件；会计档案落实专人保管；会计档案保管齐全、完整，无丢失、损毁现象；会计档案按规定时间及时归档。

二、存在问题

一是会计档案调阅登记流于形式，登记不完整；二是会计档案分类不够细致，未将永久保管的档案单独存放。

三、整改措施

（一）严格执行会计档案调阅制度。对会计档案的调阅及时登记《会计档案管理登记簿》，详细登记档案名称、调

阅事由、调阅时间、归还时间，并要求借阅人本人签字。

（二）会计档案科学分类、有序摆放。会计档案保管按期限、分类别、分区域摆放，对永久保管的档案单独存放，确保档案摆放有序、明细分类、方便查阅。

（三）定期对会计档案管理、保管情况进行自查，及时发现问题、整改问题，把档案管理作为会计管理的重要内容，建立会计档案风险防范长效机制。

小企业支行

二〇一一年四月十九日