内控检查工作布置要求说明_内控部岗位说明书

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内控梳理检查工作布置要求说明

1、职责分工：

各单位决策层对本单位的内部控制工作负责。

相关业务部门：财务部、合约部、市场部、物资部、人力资源部、党办、行政办、纪委监察室、信息中心、物业管理处、机械租赁站、质检、安全、技术及各工程项目部和附属单位等各业务部门负责各部门内部控制的建立与执行

审计部门：作为独立的评价部门起监督作用

法律事务部门：作为公司全面风险管理部门

2、主要工作内容：

梳理制度：针对每一个流程，梳理出相应的制度。现行制度要检查是否符合总公司内控手册要求，符合控制目标。制度不符合控制目标的要修改制度；没有制度作为依据的要制定相关制度规定。制定制度时要量力而行，要满足上级要求，否则不达标项目多。

执行制度：各相关部门依据制度检查是否按制度执行，是否执行到位。

监督执行：监督是否有符合要求的制度，监督是否按制度执行到位。通过内控测试体现执行是否到位，是通过内控管理需要达到的目的。通过测试发现并指出企业管理方面存在的问题，最终体现企业以制度管事，非人管事。自查监督，内部审计监督，外部审计监督。

3、主要工作步骤及要求：

第一阶段：自查阶段（目前---2011.9.30）。各相关部门对照公司层面和7个业务层面的控制目标，自查。各业务部门9.30前按要求格式填自查结果报表并报送审计室，审计部门汇总并写书面自查报告报保华公司总部。

第二阶段：初步整改阶段（目前----2011.10.31前）。各相关业务部门侧重已有制度梳理，列出已有制度目录清单和需要补充制定的制度目录清单，安排制度建设事宜。

各业务部门10.31前报审计室已归集的制度目录清单和待拟定的制度目录和计划完成时间。

第三阶段：深化整改阶段（目前---2011.12.31前）。各相关业务部门侧重未完成的制度建设并自觉监督执行，初步达到总公司内控要求。

整理归集所有制度，报办公室汇总。审计部门抽查审计制度建设和制度执行情况。

第四阶段：规范化内控管理阶段（长期工作）。按照上市公司要求不断完善制度建设，严格执行公司内控管理制度，审计部门不定期抽查测试。

各部门常规化内控管理工作，内部审计部门不定期抽查监督，上级审计部门和会计师事务所不定期检查测试。

布置人： 周小玲

2011.9.19