旅行社报帐管理程序_旅行社财务管理方案

旅行社报帐管理程序由刀豆文库小编整理，希望给你工作、学习、生活带来方便，猜你可能喜欢“旅行社财务管理方案”。

旅行社报帐管理程序

为规范公司职员报帐程序，特制定此办法。所有团队报帐严格遵循一团一清原则，严禁混报。

一、职员报帐时应提供相应文件材料：内容包括但不限于出团预算单、与客人签定的合同、租车协议、地接社确认函、团队实际收入及成本情况列表等。

二、报帐程序：

1、报帐审批程序：

原则上所有团队应在返宁后三天内，由相关人员收集团队报帐相关材料进行报帐。所有团队的报帐审核程序应遵循程序如下：操作人员自审→部门经理审核→财务审核→总经理审核。

2、财务审批程序

1）核对收入：团队相关人员根据出团前与客户签定的相关合同（有同行送团的需提供同行确认函），与出纳核对团款入帐情况。

2）提供与团队相关的协议、合同：内容包括但不限于旅游合同、租车协议（合同）、地接社报价单、地接社确认函等。

3）提供相关发票：根据团队的实际业务情况，提供与该团队相关的发票，严禁使用非此团队发生的票据及虚假发票进行报帐冲抵。对因地接款未付而导致票据不全的团队，报帐人员应在报帐时签写欠票，并尽索要相关票据之责。

4）提供团队结算单：内容包括但不限于团号、游客人数、时间、旅游天数、线路、团队收入、成本、毛利。

其中团队收入应注明应收款项、实收款项，如有未收帐款应注明未收款的金额、原因、当事人；团队成本应注明应付成本、实付成本。

5）财务部根据团队实际支出状况与相关导游人员进行团款的结算。同时核销相应的借条。

6）对于因地接款未付导致团队票据不全的团队，电汇团款至对方地接旅行社前，相关操作人员需填写借款单，待团队相应的发票单据到达夫子庙后与相应的借款单进行冲抵。