不良贷款对商业银行流动性的影响_商业银行不良贷款风险

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不良贷款对我国商业银行流动性的影响

摘要：不良贷款在一定程度上对商业银行的流动性有着重要的影响。而流动性在商业银行经营的“三性原则”中起着举足轻重的作用。虽然相关数据显示，近年来我国商业银行的不良贷款占比接近或低于国际良好银行的管理标准，但是研究相关的数据会发现我国商业银行近年来的不良贷款是“名降实增”，这无疑对商业银行的经营是不利的。本文将结合相关数据，从商业银行的流动性角度来简要探讨不良贷款对商业银行经营的影响，并提出相应的应对措施。关键词：商业银行；不良贷款；流动性

Bad Loans' Effects To The Liquidity of The Domesitc Commercial Banks Abstract：Bad loans of commercial banks affect the liquidity to some degree.As one of the “Three Principles”, liquidity acts a very important role in commercial banks' busine.Though the relevant datas show that in recent years, the rate of bad loans of domestic commercial banks has keep up with or even lower than some other excellent international banks'.But after having looked up through out the relevant datas, we can find that, in fact, the rate of bad loans does really be lowered when the scale of loans

have been expanded.Perhaps, in this case, the sum of bad loans is still growing as the sum of total loans is growing much more, while the rate of bad loans has been lowered effectively.There's no doubt that it's bad for the commercial banks' busine.This eay will combine the relevant datas to discu the influence of bad loans to the commercial banks' busine from the view of liquidity, and at the same time put forward some relevant suggestions.Keywords:Commercial Bank；Bad Loan；Liquidity

一、引言

不良贷款是指银行贷款五级分类中的次级、可疑和损失这三类贷款，在一定程度上对商业银行的流动性有着不容忽视的影响，而流动性被视为商业银行保持经营活力的极为重要的一个因素。虽然近年来我国商业银行的不良贷款比率实现了有效的降低，但是从当下降低不良贷款率的选择途径来看，还是存在隐患的，并且会对商业银行的流动性状况产生影响，因此有效控制不良贷款的规模才是控制风险、解决问题的关键。

二、我国商业银行不良贷款的现状

根据中国银监会发布的统计数据，截至2010年2季度末，我国商

业银行不良贷款余额4549亿元，比年初减少424亿元；不良贷款率1.30%，比年初下降0.28个百分点。2010年末商业银行不良贷款余额4293亿元，不良贷款率为1.14%，继续保持“双降”，不良贷款占比接近或低于国际良好银行的管理标准。

实际上，不良资产下降的原因主要两点: 第一，财政大规模注资及1999年2004年和2005年三次大规模的国有银行不良资产剥离。

第二，贷款余额快速扩张。由于不良资产率＝不良资产余额/贷款余额，因此不良资产率降低有捷径可寻，这就是通过快速扩大分母降低不良资产率。通过研究我国商业银行的不良资产状况可知，不良资产率的迅速下降，与贷款规模的快速扩张不无关系：2007年较2005年不良资产规模减少485.4亿元，减幅为3.69％，而不良资产率却从8.6％ 降低至6.7％，降幅是减幅的329％；再如2010年６月较2007年，我国商业银行不良资产规模的减幅为60.9％，不良资产率降幅为76％，降幅是减幅的125％。

由第二点可以引出这样一个问题：虽然目前我国商业银行有效的实现了不良贷款余额的减少，从而降低了不良贷款比率，但是还会有另一种情况：在贷款总额不断扩大的基础上，不良贷款余额不变甚至进一步增长，不良贷款率还是有可能降低的。这样一来，不良贷款的规模非但没能压缩反而进一步扩大，这一点从商业银行的“三性原则”角度来讲都是不利的。下面重点从流动性角度分析不良贷款对商业银

行的影响。

三、不良贷款对商业银行流动性的影响

银行的净流动性头寸＝银行的流动性供给－银行的流动性需求

目前，国内商业银行的流动性供给主要来自以下几个方面：对非金融机构的负债客户存款流入、贷款归还、对央行负债、同业拆借、银行盈利和资产销售。流动性需求来源于客户存款的提取、合格客户的贷款需求、偿还同业拆借以及经营支出、股息和税金支出。

不良贷款对流动性的影响分为以下几个方面：

1.大量不良贷款导致贷款的本息能否收回具有不确定性，从而可能导致现金收入减少，其中，不良贷款还可能会给银行造成较高的准备金成本，银行盈利的很大部分用于提取贷款准备金，从而减少银行的流动性供给来源。

由于不良贷款中可疑类贷款通常情况下能够收回本息的可能性很小，而损失类贷款则是无法收回本息或只能收回极少部分的贷款，商业银行会针对确认损失的贷款计提损失准备。这样一来会导致商业银行的流动性减弱。我国商业银行目前存在通过扩张信贷规模的方式来降低不良贷款率，这样做并不能有效从根本上降低不良贷款的规模，而且新增的贷款中有一部分还会出现转变为不良贷款的可能进而导致不良贷款规模进一步扩大，未来可能会存在更多贷款能否正常收回的不确定性，对商业银行的流动性产生不利影响。

2.当市场了解到银行存在资产质量问题，就会造成存款增速放缓，现金供给减少。

目前国内商业银行的高流动性是靠存款的超常增长所支撑，银行的主动性负债不足。存款的超常增长虽然保证了流动性需要，但掩盖了流动性管理中存在的问题和矛盾。由于商业银行负债业务受到宏观经济金融环境的影响非常明显，一旦外界因素发生变化导致存款增长趋势放缓，银行的流动性风险将立刻显现，有可能造成流动性危机。

3.当不良贷款严重影响银行资产质量，存款人意识到银行的资产价值低于它的存款总额，当出现信任危机时，银行存款不仅不会增长，对净存款提取的需求将不断增长，此时银行将面临严重的流动性危机，如果处理不好，将演变成支付危机。

四、如何有效防控不良贷款对商业银行流动性的影响

通过以上论述可知，不良贷款对我国商业银行流动性的影响不容忽视的。由于流动性既和安全性相统一，又是盈利性的保证，因此商业银行只有保持良好的流动性才能长久地保证其经营的发展壮大，因此，从不良贷款对商业银行流动性影响的角度分析，如何恰当地处置和防范不良贷款对改善商业银行的流动性至关重要。对于不良贷款的处置和防范大致可以从以下三点出发：

1、规范政府行为，提高监管效率。政府的职能以规范金融市场秩序,提供服务为主,监管应有所侧重。

2、强化银行业的经营管理，多渠道减少不良贷款。商业银行要积极采取措施，活化信贷资产存量，通过债权交易市场调整商业银行资本结构，降低经营风险，提高银行资产的收益能力。

3、完善征信系统，强化信贷管理，防止新的不良贷款产生。在此，不建议国有商业银行更多大规模的资产剥离，因为依赖剥离实现不良资产双降是一种在政治和经济上具有高昂代价，不可能长期持续的模式。

另外，资产证券化也是一种减少不良资产风险的选择。我国在这方面的经验相对薄弱，而且先前的资产证券化试点工作随着美国次贷危机爆发而中止。2011年国务院批准信贷资产证券化试点继续向前推进，这意味着我国资产证券化进程终于摆脱了将近三年的停滞，得以重新扬帆起航。

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