(电子商务公司)内控评价测试自查报告_公司内控自查自纠报告

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（电子商务公司）2014年内控评价测试评价报告

第一部分 自查情况概述

2014年电子商务公司在总结经营管理工作的同时，通过部门讨论总结、参考风险数据库、征求专家意见等方式。围绕内外部环境、企业发展战略、管控模式、内控现状、潜在风险等因素，对电子商务进行了内控评价测试，结合内控手册、内控制度开展风险识别及自查工作，查找各业务单元、各项重要经营活动及其重要业务流程中存在的问题及面临的风险。经过全面分析评估，对存在的问题积极采取风险应对措施，确保公司下阶段经营发展目标得以圆满实现。

第二部分 发现的内部控制缺陷及建议

1、设计层面：无

2、执行层面：

首先、调价不符合价格政策，未能结合市场供需状况、盈利测算等进行适时调整，造成价格过高或过低、销售受损.建议正常商品销售定价与门店品牌销售价格一致，商品审核员导入ERP系统的价格，作为网上商品销售价格。

其次、采购定价机制不科学，采购定价方式选择不当，建议采购定价遵循“价格相同品质优先，品质相同价格优先”原则，即公司要求采购部门应对价格及品质充分对比，在满足品质的情况下，优先选择价格较低的供应商。

最后、对承包方履约能力评估错误，给企业带来经营风险，建议对承包方进行评估，同时部门主管领导对评估结果进行审核。

第三部分 回复及整改措施、期限要求

针对以上缺陷，首先、电子商务公司的正常商品销售定价与门店品牌销售价格一致，商品审核员导入ERP系统的价格，作为网上商品销售价格。并根据门店商品价格变动进行商品价格调整。其次、采购定价遵循“价格相同品质优先，品质相同价格优先”原则，即公司要求采购部门应对价格及品质充分对比，在满足品质的情况下，优先选择价格较低的供应商。其次、综合管理中心业务员根据业务外包期间，对承包商从服务进行验收，每季度对承包商从服务、资质、实力上进行评估形成《外包商评估表》，经评估人签字后，报部门负责人、部门主管副总裁签字审批，以此确定是否与承包商再续合作。电子商务公司长期有效的遵循内控制度，不断完善部门发展，提高销售。

部门负责人：

集团主管领导：