现金业务自查报告（精选7篇）_银行现金业务自查报告
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第1篇：现金管理自查报告
现金管理自查报告
*月*日，我社召开社务会，组织各网点、股室负责人学习了市中心支行***行长、***副行长在加强现金管理座谈会上的重要讲话，及时传达了市联社关于加强现金管理工作的会议精神，对辖内各营业网点的现金管理情况进行了一次较为全面的自查，现将自查自纠情况汇报如下：
一、学习相关法规，增强现金管理工作意识。
今年*月份，我社在召开反洗钱工作会议时，已较为充分认识到现金管理的重要性，及时传达了市联社《***市农村信用社关于做好大额现金管理工作的通知》、《关于转发人民银行***市中支办公室〈关于进一步加强人民币银行账户管理的通知〉的通知》的文件精神，多次组织职工深入学习《现金管理暂行条例》及《金融违法行为处罚办法》，努力增强职工对加强现金管理特别是加强大额现金管理的工作意识，自觉遵守相关内控制度，履行现金管理职责，在现金管理方面严格把关；***月份组织召开社务会学习《中国人民银行关于实施〈人民币银行结算帐户管理办法〉有关事项的通知》（银发[2003]163号），对账户现金支付做了规范，现金管理得到了进一步加强；***月***日及时传达市联社关于加强现金管理工作的会议精神，对现金管理提出了更为严格的要求，逐步将现金管理引向深化。
二、落实相关制度，加强现金管理工作。(一)各项内控制度得到较好落实。
根据现金管理的有关规定，我社制定了一系列有关现金管理内控制度，现已下发的相关文件有：《关于印发反洗钱规定和操作规程的通知》(***［2003］024号)、《***市***农村信用社反洗钱工作岗位职责》(***［2003］025号)、《关于印发〈关于落实人民币银行结算帐户管理办法的几点要求〉的通知》(***［2003］044号)。***月中旬，我社组织开展的财务、信贷、安全保卫及文明优质服务四项检查刚刚结束，已就相关内控制度的执行情况作了一次较为全面的自查，各网点职工现金管理工作意识有了较大提高，基本上能按现金管理条例贯彻执行。(二)大额现金支取登记备案制度得到较好落实。
1、落实储蓄实名制度，严格客户信息登记制度，对在储蓄业务发生大额现金支付的储户提供的有效证件的合法性进行严格审核，确定储户身份，相关的个人数据信息档案较为健全。
2、台帐制度得到较好的落实，由现金管理人员负责汇总并填制《开户单位大额现金支付统计表》，对大额现金支付建立台帐，逐笔登记备查。今年1至8月份，我社发生的对公大额现金支出1123笔，金额25818万元，其中20万元以上的大额现金支出497笔，金额20147万元，支现用途以建材企业业务往来为主，占现金支付总量的45%左右，符合当地的产业格局。截止目前，暂未发现存在提取现金明显超过企业应用额度或超过现金使用范围等可疑现象。(三)大额现金支付分级审批授权制度得到较好落实。
1、基本存款帐户开户单位的现金支付，单笔或单日累计金额超过5万元（含5万元）不足30万元的现金支取，均有主任或主任授权的分管副主任、主办会计审批；超过30万元（含30万元）但不足50万元的现金支取，均有上报联社业务科审批；超过50万元（含50万元）但不足100万元的现金支取，均有上报联社分管主任审批；超过100万元（含100万元）的现金支取，均能上报***市信合办审批。
2、临时存款帐户和专用存款帐户开户单位的现金支付，单笔或单日累计金额超过5万元（含5万元）不足10万元的现金支取，均有主任或主任授权的分管副主任、主办会计审批；超过10万元（含10万元）不足50万元的现金支取，均有联社分管主任审批；50万元以上的现金支取，均能按规定上报审批。
3、个人银行存款帐户的现金管理均能严格按照《现金管理暂行条例》中规定的现金使用范围进行管理，暂未发现超现金使用范围支付现金等违规现象。
三、加强帐户管理。
一是严格落实《人民币银行结算帐户管理办法》，确保帐户开立的合规性，严禁帐户化整为零提取大额现金。今年我社新开立对公帐户34户，日常现金收付交易正常，暂未发现有明显可疑的提现活动；二是鼓励个体工商户开立银行结算帐户，9月26日，我社已就个体工商户开立银行结算帐户进行了布置，凡在我社办理10万元以上个体贷款的一律开立个人银行结算帐户后转存支付，现已组织信贷人员下乡，做好相关宣传和解释工作；三是做好注资、验资帐户的管理工作，对前来办理注资、验资的客户，验资成功后一律在人行开立基本帐户方给予办理支现业务，现金支付有按现金管理的有关规定执行；
四、做好现金管理的宣传、解释工作。
一是组织信贷员到各企事业单位中去，解释上级行社关于现金管理工作的有关规定，争取企业的谅解和支持，积极配合我社的现金管理工作；二是开展信贷员下乡活动，动员个体工商户自觉开立个人银行，鼓励企业、个体工商户贷款资金通过转帐结算，避免大额现金支付；三是充分利用转帐、大同城、汇兑等结算工具，积极动员企业将大额资金通过转、汇结算，便于开展大额现金交易监控，保证现金管理工作的顺利开展。
五、加强对现金支付用途的审查管理工作。
重点检查各网点大额现金支付情况，对支付用途、提取金额、交易情况进行了较为全面的审查、分析。今年1至8月份，我社5万元以上的对公大额现金支付主要集中在建材、陶瓷、粮食加工、石油化工等支柱产业，提现用途主要用于购置荒料、原油、粮食或其它正常经营往来，提取现金的用途、额度、频率与企业的经营范围、经营规模基本相符。
通过此次自查，我社的现金管理工作得到了较大程度的加强，管理工作进展顺得，但还是存在某些方面不足，主要有：(一)现金管理内控制度还不够完善，相关监督制约机制未得到全面落实，部份违规违章行为时有抬头；(二)因现金管理工作难度较大，对企业现金支付的审查管理力度不够，现金监测机制有待进一步加强；(三)对《人民币银行结算帐户管理办法》的学习还不够深入、透彻，帐户管理有待进一步规范。今后，我社将紧紧围绕《现金管理暂行条例》的有关规定，继续加大现金管理力度，主要做好以下几项工作：(一)继续深入学习相关法律法规，进一步提高职工现金管理的工作意识，增强现金管理的工作能力；(二)不断加强现金管理方面的检查力度，督促各网点自觉落实相关的内控制度、台帐制度、大额现金支取登记备案制度，完善监督制约制度；(三)加强对大额现金支付的交易监测，对现金支付用途严格审查，严格管理，尽量避免违规支付，有效防范和打击不法分子利用套现从事经济犯罪等活动；(四)加强帐户管理，严格执行《人民币银行结算帐户管理办法》，确保开立帐户的合规使用；(五)做好企业现金管理的宣传、解释工作，确保现金管理工作的顺利开展。
***农村信用社
****年*月*日
第2篇：库存现金自查报告
**农村信用社库存现金专项检查情况的报告
省联社财务部：
按照省联社《关于开展库存现金自查工作的紧急通知》的要求，我联社于2012年**月**日至**日在理事长等五位联社领导的带领下，抽调机关各部门成员组成三个工作组对全辖**个营业网点开展了库存现金专项检查，采取了核查库存现金、重要空白凭证、有价单证、帐簿报表、相关登记簿、会议记录、规章制度执行等方式进行，检查面为100%，现将检查情况报告如下。
一、加强组织领导
按照省联社《关于开展库存现金自查工作的紧急通知》文件精神，及时召开了专题会议，成立了现金专项检查领导小组，由联社理事长***任组长，监事长***任副组长，班子其他领导及机关各部门为成员。第一组由监事长带队，成员***、***，负责检查*****等社；第二组由主任带队，成员***、***，负责检查等网点；第三组由副主任***带队，成员***、***，负责检查等社。并统一检查的口径和范围，做到全面检查，充分暴露现金管理中存在的问题，及时进行整改。
二、检查内容
1、检查营业部、各信用社、分社等网点的内外库、柜员尾箱、自动柜员机等全部业务经营中的现金。看是否存在白条顶库、长期超库存现象或账款不符的现象。
2、“四双制度”、查库制度、三人值班制度的执行、安全日志、值班交接登记簿记载等情况。检查是否存在单人值班、不按时值班守库的现象；现金调拨是否按程序操作，是否有网点自身调运现象，柜员尾箱交接是否清楚。
3、监控系统、110报警系统运行情况及灭火器材、自卫工具的运行状态和管理责任落实情况。是否存在不能正常运行或已损坏的现象。
4、检查对账制度的执行情况及重要空白凭证等有价单证帐实核对。是否存在长期不对账或账实不符的现象。
三、检查情况与问题
本次检查未发现现金账款不符、重要空白凭证（有价单证）账实不符、重要账户内外帐不符等问题。但也存在部分网点领导与员工安防意识不强、规章制度执行不力、业务操作管理不规范等问题。
（一）现金管理方面：一是超库存限额保管现金。主要表现在***信用社超库存限额5万元，其原因是该社安装有自动取款机现金需求量相对较大，检查时存在超限额现象。二是个别网点负责人现金查库不及时，未达到联社要求的每周一次、每月不少于四次的查库制度。
（二）重要空白凭证方面：如****信用社重要空白凭证管理不规范，大额支付凭证没有按顺序使用，存在五张大额支付凭证错号使用的现象。
四、整改措施
根据检查所反映的情况与问题，联社对查出的问题及时进行研
究，分析了问题的表现形式、产生的原因及其危害，并采取以下整改措施：
一是加大教育力度，增强全员合规、安防意识。要求组织员工学习现金管理和相关规则制度及案情通报，增强每一个员工的合规与安防意识，筑牢思想防线。
二是加大处罚力度，把责任追究和整改措施落实到位。对检查所发现的问题，按照业务操作制度、稽核处罚制度和安全保卫等规章制度分门别类进行处理，并通报全县。
三是加强检查力度，进一步完善内控管理制度。对基层检查指导工作要常态化，按照业务经营与监督管理有关的规章制度，加强对基层网点的检查与辅导，不断提升员工的业务知识水平和操作技能，强化基础管理工作。网点负责人要抓好对业务经营与日常管理的检查，明确登记簿签名均由责任人签字，不得相互代替，及时消除隐患与漏洞。
四是加强库存现金限额管理。减少现金库存占用和提高资产的占比，要求各网点结合自身的现金收付情况合理压缩库存现金占用量，对于超限额部分应及时联系入库或上缴。
五是规范重要空白凭证管理。按照省联社和县联社的相关规章制度严管重要空白凭证，严密重要空白凭证的购、领、用、销（销号）、存、销（销毁）手续。
六是切实加强帐务核对、严格落实对账制度，防范操作风险。通过这次检查，对发现的问题及时进行整改，加强了内控制度的执行力度，有效防范了现金资产的安全隐患，为信用社稳健经营起到了积极作用。
第3篇：现金业务知识
单选题
1.第五套人民币正面团花设计100元为.50元为.20元为.10元为.5元为.1元为.（A）
A:茶花.菊花.荷花.月季花.水仙花.兰花 B:茶花.荷花.月季花.菊花.水仙花.兰花 C:月季花.茶花.菊花.水仙花.荷花.兰花 D:月季花.菊花.茶花.月季花.水仙花.兰花
2.第五套人民币100元，50元，20元，10元，5元，1元背景图案分别为，，，（D）
A:人民大会堂.布达拉宫.桂林山水.西湖.泰山.长江三峡 B:人民大会堂.布达拉宫.长江三峡.桂林山水.泰山.西湖 C:人民大会堂.布达拉宫.桂林山水.泰山.长江三峡.西湖 D:人民大会堂.布达拉宫.桂林山水.长江三峡.泰山.西湖
3.《中华人民共和国中国人民银行法》规定，伪造、变造人民币，出售伪造、变造人民币，或者明知是伪造、变造仍运输，构成犯罪的，依法追究刑事责任.尚不构成犯罪的，由公安机关处以下拘留，以下罚款。（C）A:30日，1万元.B:30日，5万元.C:15日，1万元.D:30日，5万元
4.第五套人民币20元纸币背面中间部位在紫外光下显现 色荧光图案。（B）A:黄 B:绿 C:桔黄 D:红
5.第五套人民币10元纸币的背面主景图案是。（C）A:桂林三水 B:泰山 C:长江三峡 D:布达拉宫
6.第五套人民币10元纸币安全线包含的防伪措施是。（A）A:全息、磁性、开窗 B:磁性、荧光、开窗 C:全息、荧光、开窗 D:荧光、开窗
7.持有人对公安机关没收的人民币真伪有异议的，可以向申请鉴定。（C）A:上级公安部门
B:中国人民银行授权的鉴定机构 C:中国人民银行 D:当地政府经济主管部门
8.持有人对被收缴货币的真伪有异议，可以自收缴之日起3个工作日内，持直接或通过收缴单位向中国人民银行当地分支机构或中国人民银行授权的当地鉴定机构提出书面鉴定申请。（C）A:假币实物
B:货币真伪鉴定书 C:假币收缴凭证 D:没有正确的答案
9.中国人民银行授权的鉴定机构，应当在营业场所公示。（C）A:假币管理条例 B:货币真伪鉴定书 C:中国人民银行授权书
D:没有正确的答案
10.中国人民银行分支机构和中国人民银行授权的鉴定机构应当自受理鉴定之日起15个工作日内，出具。（B）A:假币收缴凭证 B:货币真伪鉴定书 C:假币没收收据 D:没有正确的答案
11.中国人民银行分支机构和中国人民银行授权的鉴定机构鉴定货币真伪时，应当至少有名鉴定人员同时参与。（A）A:2 B:3 C:4 D:5 12.中国人民银行分支机构和中国人民银行授权的鉴定机构应当无偿提供鉴定货币真伪的服务，鉴定后应出具中国人民银行统一印制的，并加盖货币鉴定专用章和鉴定人名章。（B）A:假币没收收据 B:货币真伪鉴定书 C:假币收缴凭证 D:没有正确的答案
13.持有人对中国人民银行分支机构作出的有关鉴定假币的具体行政行为有异议，可在收到之日起60个工作日内向其上一级机构申请行政复议，或依法提起行政诉讼。（B）A:假币收缴凭证 B:货币真伪鉴定书 C:货币没收收据 D:银行鉴定通知
14.金融机构柜面人员一次发现20张（枚）以上假人民币，应该。（D）A:报告主管部门 B:报告人民银行 C:报告工商行政管理局
D:报告公安机关
15.对金融机构柜面人员发现假外币不予收缴的处罚金额为。（C）A:1000元以上 B:50000元以下 C:1000元以下 D:500元以上
16.《中国人民银行假币收缴、鉴定管理办法》由负责解释。（C）A:国务院 B:全国人大常委 C:中国人民银行
D:以上均是
17.个人将大面额人民币兑换成小面额人民币。(A)A:可以到办理人民币存取款业务的金融机构 B:可以到人民银行货币发行部门 C:可以到任何金融机构 D:不能
18.对盖有“假币”字样戳记的人民币纸币，经鉴定为假币的，由鉴定单位予以没收，并向收缴单位开具。(A)A:假币没收收据 B:假币收缴凭证 C:货币真伪鉴定书 D:假币鉴定凭证
19.对盖有“假币”字样戳记的人民币纸币，经鉴定为假币的，由鉴定单位予以没收，并向持有人开具。(C)A:假币没收收据 B:假币收缴凭证
C:货币真伪鉴定书 D:假币鉴定凭证
20.第五套人民币各面额纸币上的隐形面额数字在票面的。（C）A:正面左下方 B:正面右下方 C:正面右上方 D:背面左上方
21.贾某持残缺的伍分、贰分、壹分纸币各一张到银行办理兑换业务，其中伍分剩余2/
3、贰分剩余1/
2、壹分剩余2/3，银行共计应该兑换多少钱？（E）A:1分 B:1.5分 C:2分 D:2.5分 E:3分 F:3.5分 G:4分 H:4分 I:4.5分 J:5分 K:5.5 L:6分 M:6.5分 N:7分 O:7.5分 P:8分 Q:不予兑换
22.“假币”印章是应该盖在假100元正面的哪个位臵？（A）A:左 B:中 C:右
23.“假币”印章是应该盖在假10元背面的哪个位臵？（B）A:左 B:中 C:右
24.客户丁某到你行存款20万元，你支行在办理过程中发现一张100元面额的假币，逐按规定进行了收缴。丁某见此钱被收缴，情绪极为激动，强烈要求申请鉴定，你行按规定告诉他，应该到何单位进行鉴定？（C）A:天津市公安局经侦总队反假货币支队 B:你行分行 C:中国人民银行
25.残缺污损人民币兑换业务中，票面剩余，可以进行全额兑换。（A）A:四分之三（含四分之三）B:五分之四（含五分之四）C:四分之三 D:五分之四
26.第四套人民币100元纸币的票面规格是（A:）A:165mm*77mm B:155mm*77mm C:160mm*77mm 27.1999.10.1起，中国人民银行开始发行第五套人民币，其中没有发行面额钞票（C）A:5角 B:1元 C:2元
28.人民银行分支机构和人民银行授权的鉴定机构应自受理假币鉴定之日起个工作日内，出具《货币真伪鉴定书》。因情况复杂不能再规定期限完成的，可延长至个工作日的，必须以书面形式说明原因（C:）A:
7、15 B:
10、20 C:
15、30 29.第五套人民币2005年版公告的发行时间是（B:）A:2005.9.1 B:2005.8.31 C:2005.10.1 30.第五套99版人民币发行采用原则？（A）
A:一次公告，分次发行，新旧版混合通用，逐步回收旧版 B:一次公告，一次发行，新旧版混合通用，逐步回收旧版 C:多次公告，分次发行，新旧版混合通用，逐步回收旧版 31.第五套人民币100元纸币在设计上突出了（C:）A:大人像、大国徽、大面额数字 B:大人像、大水印、大盲文标记 C:大人像、大水印、大面额数字
32.第五套人民币100元正面采用了，具有中国传统历史文化特色和民族特色的纹饰。（A）A:中国的漆器花纹 B:少数民族的挑绣花纹 C:青铜饕餮的纹路 D:中国传统瓷器的花纹
33.第五套人民币纸币背面右上方印有汉语拼音和少数民族文字的“中国人民银行”字样。（B）A:蒙藏回维 B:蒙藏维壮 C:蒙满藏维
34.第五套人民币50元、10元纸币正面面额50、10字样，都采用雕刻凹印，分别，两种墨色对接完整。（B）A:棕色和黑色、蓝色和绿色 B:紫色和绿色，浅棕和蓝黑 C:棕色和紫色，红色和紫色
35.第五套人民币1元、5角、1角硬币背面主景图案分别是（C）A:菊花、梅花、牡丹花 B:牡丹花、荷花、兰花 C:菊花、荷花、兰花
36.第五套人民币5角硬币的材质是（C）A:钢芯镀镍 B:黄铜合金 C:钢芯镀铜合金
37.第五套人民币采用有色荧光油墨印制的图案，该图案分布在（B）A:钞票正面行名下方 B:背面主景
C:正面右上角团花图案处
38.第五套人民币各面额纸币的盲文面额标记在（B）A:正面左下方 B:正面右下方 C:正面右上方
39.第五套人民币的防伪措施在票面正面按分布（A）A:环形 B:“十”字形 C:三角形
40.第五套人民币采用无色荧光油墨印制的面额数字可供机读，该图案印制在（A）
A:钞票正面行名下方 B:背面主景图案 C:正面右上角团花图案处
41.第五套人民币100元和50元纸币的水印采用的是毛泽东头像，10元纸币的水印是图案（B）A:毛泽东头像 B:月季花 C:长江三峡
42.第五套人民币100元纸币的光变面额数字的颜色变化是由（B）A:绿变金 B:绿变蓝 C:蓝变黄
43.第五套人民币50元纸币正面行名下方底纹中的胶印缩微文字是（A）A:“RMB:”、“50”字样 B:“RMB:”、“RMB:50”字样 C:“50”、“RMB:”字样
44.客户丁某经营一报刊亭，每日收到大量面额为一元的人民币残损币。丁某持232张有大面积缺残的一元券去某银行网点办理兑换，该银行网点工作人员告知丁某本网点不办理该业务，应该到天津市指定的18家兑换点去办理，这种说法是否正确，如不正确会受到何种处罚？（C）A:正确，不受处罚
B:不正确，但此违规行为并不严重，由本行管理部门进行批评教育。
C:不正确，由中国人民银行给予警告，并处以1000以上5000一下的罚款；对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依法给予纪律处分。
45.观察第五套人民币1999年版100元纸币上的隐形面额数字防伪特征，正确的方法是（C）A:将票面臵于紫外光下
B:将票面面对光源作平行旋转45度或90度角
C:将票面臵于与眼睛接近平行的位臵，面对光源作平行旋转45度或90度角 46.第五套人民币1999年版100元、50元纸币的横、竖双号码的号码应是（B）A:不同的 B:相同的 C:可以不同的47.第五套人民币5角硬币外缘为间断丝齿，共有丝齿段，每个丝齿段有齿距相等的丝齿（A）A:
6、8 B:
4、6 C:
8、4 48.中国人民银行分支机构在收到持有人的鉴定申请后，应在个工作日内通知收缴单位报送需要鉴定的货币（A）A:2 B:3 C:4 49.收缴单位应当自收到鉴定单位通知之日起内，将需要鉴定的货币送达鉴定单位（B）A:5个工作日 B:2个工作日 C:7个工作日
50.中国人民银行分支机构和中国人民银行授权的鉴定机构应当无偿提供鉴定货币真伪的服务，鉴定后应出具中国人民银行统一印制的《货币真伪鉴定书》，并加盖（C）A:货币鉴定专用章 B:鉴定人名章
C:货币鉴定专用章和鉴定人名章
51.自＿＿起，天津市各银行业金融机构统一启用新版《假币收缴凭证》。（A）A:2010年7月1日 B:2011年7月1日 C:2012年7月1日
52.新版《假币收缴凭证》保存期限参照人民银行反假货币业务凭证保存期限执行，保存期限为＿＿年。（B）A:3年 B:5年 C:10年
53.天津市特残币预约收兑的网点是？（D）A:招商银行解放路支行。B:招商银行分行营业部 C:人民银行天津分行营业部 D:人民银行天津分行货币金银处
54.＿＿＿＿＿起，各商业银行回笼人民银行发行库的第五套人民币的100元和50元券钱捆封签必须加盖清分标识和清分单位名称（B）A:2013年6月30日 B:2013年7月1日 C:2014年6月30日 D:2014年7月1日
55.各行应将回笼的残损币进行区分，将区分后的不宜清分残损币和宜清分残损币分别扎捆，并在不宜清分残损币钱捆的封签左侧标注明显的“＿＿＿＿”字样。（A）A:不宜清分 B:已清分 C:残损币
56.清分标识要加盖在钱捆封签的＿＿＿空白处，标识“已清分”和“不宜清分”，清分单位名称加盖在钱捆封签的＿＿＿空白处（B）A:右侧、左侧 B:左侧、右侧 C:右侧、上方 D:左侧、上方
57.＿＿＿＿＿＿起，全国地市以上银行网点未清分钱捆不能缴存人民银行发行库；2014年1月1日起，县级及以下银行网点未经清分钱捆不能缴存人民银行发行库。（D）A:2013年5月31日 B:2013年6月30日 C:2013年6月1日 D:2013年7月1日 58.银行从人民银行发行库支取其他银行缴存的带有“已清分”标识的钱捆和人民银行钞票处理中心清分后的钱捆可不重复清分，直接对外支付。钱捆中发现假币的，由＿＿＿＿承担责任。（C）A:支付行 B:人们银行 C:完成清分的一方
59.从2013年起，至多用＿＿年时间实现省会城市银行网点付出现金的全额清分。（B:）A:2年 B:3年 C:5年
60.不迟于＿＿年底，客户通过取款机办理的取款业务实现冠字号码查询。不迟于＿＿年底，客户的每一笔存取款业务，都能实现冠字号码查询。（C）A:2013年、2014年 B:2014年、2015年 C:2013年、2015年
61.假币浓度即人民银行清分、复点中发现的假币张数占处理该银行现金张数总量的＿＿＿分比“PPM”（B）A:十万 B:百万 C:千万
62.各行要将小面额人民币摆布到各个营业网点，每个营业网点每日营业前要备付一定数额的10元（含）以下原封新券，且10元券和1元券人民币不得少于＿＿＿张。（B）A:100张 B:1000张 C:10000张
63.对于提供证明材料符合规定的冠字号码查询申请，应在受理之日起＿＿＿个工作日内办结，如有特殊情况需延长办理时间的，应提前告知客户。（A）A:3 B:5 C:15 64.金融机构应建立冠字号码查询登记簿，详细记录受理的每笔查询业务的经办和复核人、查询号码、查询业务时间、查询结果等信息。查询申请表和查询结果通知书应自成类别，以业务发生时间先后为序，按年装订，保管期限＿＿＿年。（B）A:3 B:5 C:15 65.各银行机构营业网点小面额人民币备付数量为10元券和1元券不得少于＿＿张，5元券不得少于＿＿张，1角硬币不得少于500枚。（B）A：2000、1000 B：1000、500 C：500、1000 D：1000、2000 66.对单一客户一天累计兑付10元以下（含10元）的人民币纸币超过＿＿＿张的金融机构营业网点应进行登记（C）A：100 B：200 C：500 D：1000
多选题
1.第五套人民币2005版、纸币在冠字号码下增加了白水印防伪特征。（ABC）A:100元.B:50元.C:20元.D:10元.E:5元: F:1元
2.第五套人民币1999版只有和纸币在双色横号码下方使用了白水印防伪特征，并在2005版中继续使用。（DE）A:100元.B:50元.C:20元.D:10元.E:5元.F:1元
3.人民币纸币票面的不宜流通。（AB）A:缺少面积在20平方毫米以上 B:裂口2处以上，长度每处超过5毫米 C:裂口1处，长度超过15毫米。D:污渍、涂写字迹面积超过1平方厘米
4.第五套99版人民币哪几种面额纸币采用了双水印?（DE）A:100元 B:50元 C:20元 D:10元 E:5元
5.金融机构在收缴假币过程中发现下列哪种情况，应当立即报告公安机关。（ABCDE）
A:一次性发现假人民币20张（枚）以上的 B:一次性发现假外币10张（枚）以上的 C:属于利用新的造假手段制造假币的 D:有制造、贩卖假币线索的E:持有人不配合金融机构收缴行为的。
6.假币收缴必须遵循以下哪几项操作程序。（ABCDE）A:两名以上业务人员收缴 B:在持有人视线范围内当面收缴 C:加盖“假币”章或用专用袋加封 D:出具《假币收缴凭证》 E:向持有人告知其权利 F:将盖章后的假币退持有人
7.假币收缴专用袋上应标明以下哪几项内容。（ABCF）A:收缴人 B:券别 C:面额 D:收缴单位 E:持有人 F:复核人
8.人民银行授权的鉴定机构拒绝受理持有人、金融机构提出的货币真伪鉴定申请的，由中国人民银行给予。（AC）A:警告、罚款
B:对直接负责的主管人员给予罚款
C:责成金融机构对相关主管人员和其他直接责任人给予相应纪律处分 D:对直接责任人员给予罚款
9.下列人民币有哪些不得流通.（AB）A:不能兑换的残缺、污损的人民币 B:停止流通的人民币 C:流通纪念币
10.下列哪些行为是《中华人民共和国人民币管理条例》所禁止的.（ABCDE）A:伪造、变造人民币 B:故意毁损人民币 C:持有伪造、变造的人民币 D:制作、仿制、买卖人民币图样 E:高价出售所谓“错版”的流通人民币
11.网点柜员在进行现金清点是发现，几张面额为50元的半额残损币，下面关于处理该业务正确的方法是（AD）A:必须加盖半额戳记章 B:不必须加盖半额戳记章
C:每两张半额的50元券用透明胶带粘成一张 D:每两张半额的50元券用白纸粘贴成一张
12.金融机构在办理残缺污损人民币兑换时，有一些程序性的原则规定，下列哪些说法是正确的？（ABCDE）
A:金融机构在办理残缺、污损人民币兑换业务时，应向残缺、污损人民币持有人说明认定的兑换结果。
B:不予兑换的残缺、污损人民币，应退回原持有人。
C:残缺、污损人民币持有人同意金融机构认定结果的，对兑换的残缺、污损人民币纸币，金融机构应当面将带有本行行名的“全额”或“半额”戳记加盖在票面上。
D:兑换的残缺、污损人民币硬币，金融机构应当面使用专用袋密封保管。E:残缺、污损人民币持有人对金融机构认定的兑换结果有异议的，经持有人要求，金融机构应出具认定证明并退回该残缺、污损人民币
13.金融机构在收缴假币时，有一些程序性的原则规定，下列哪些说法是正确的？（ACD）
A:金融机构在办理业务时发现假币，由该金融机构两名以上业务人员当面予以收缴。
B:对假人民币和外币纸币，应当面加盖“假币”字样的戳记。
C:假硬币，应当面以统一格式的专用袋加封，封口处加盖“假币”字样戳记，并在专用袋上标明币种、券别、面额、张（枚）数、冠字号码、收缴人、复核人名章等细项。
D:收缴假币的金融机构向持有人出具《假币收缴凭证》，并告知持有人如对被收缴的货币真伪有异议，可向鉴定机构申请鉴定。14.假币一般分为 和 两大类。（CD）
A:机制币
B:拼凑币 C:伪造币
D:变造币
15.第五套人民币2005年版100元纸币增加的公众防伪特征是（CD）A:胶印对印图案 B:光变油墨面额数字 C:凹印手感线 D:白水印 E:凹印缩微文字
16.2005年版100元和50元纸币对专业防伪特征进行了调整（BCD）A:雕刻凹版印刷 B:凹印缩微文字 C:冠字号码 D:抄纸工艺 E:胶印对印图案
17.第五套人民币1999年版纸币采用的安全线有（ABD）A:磁性缩微文字安全线 B:明暗相间的安全线 C:隐性彩色线条安全线 D:全息磁性开窗安全线 E:磁性荧光安全线
18.假币印章应盖在假币的位臵（AD）A:正面水印窗 B:正面中间 C:背面水印窗 D:背面中间 E:正面右侧 19.假币收缴专用袋上应标明等内容（ABCD）A:币种和券别 B:冠字号码 C:面额和张数 D:收缴人和复核人 E:持有人和经办人
20.故意毁损人民币的行为有（BCDE）A:装帧人民币的B:将完整的人民币故意用烟火部分或全部烧毁的 C:在人民币上乱写乱画的 D:用人民币制作工艺品的 E.熔炼硬币
21.人民币具有以下情形的不易流通（ABD）A:脱色、变色、变形 B:票面纸质绵软 C:票面有折痕 D:票面有起皱
22.硬币有以下情形的不宜流通（ABDE）A:穿孔、裂口 B:裂口、变形 C:划痕、弄脏
D:文字、面额数字、图案模糊不清 E:磨损、氧化
23.第五套人民币2005年版50元纸币正面是采用雕刻凹版印刷的。（ABCE）A:头像 B:行名 C:国徽 D:对印图像
E:含隐形面额数字的装饰图案 24.货币真伪鉴别和鉴定的区别:（ABCD）A:性质不同 B:实施主体不同 C:实施方式不同 D:适用范围不同 E:法律后果（作用）不同
25.从防伪技术运用载体看，人民币防伪技术主要体现在(ABCD)A:纸张的防伪 B:油墨的防伪 C:制版的防伪 D:印刷的防伪。
26.用眼观的方法检测人民币真伪时主要观察哪些部位(ABCDEF)A:水印 B:正背对印 C:光变油墨 D:安全线 E:主景人像 F:隐性面额数字
27.用手摸的方法检测人民币真伪时主要触摸哪些部位(ABCDEF)A:主景人像 B:凹印手感线 C:行名 D:光变油墨 E:国徽 F:盲文
28.水印从艺术效果看，可分为等类型（ABC）A:黑水印 B:白水印 C:多层次水印 D:满版水印
29.根据制作工艺的不同，水印可以分为（ABC）A:固定水印 B:半固定水印 C:满版水印 D:多层次水印。
30.反假货币人才队伍的建设是指哪三支队伍？（ABC）A:货币真伪鉴定师队伍 B:货币真伪鉴别师队伍 C:货币真伪识别师队伍 D:货币真伪分析师队伍
31.金融机构缴存发行库的钱捆质量，应符合“五好钱捆”标准，即（ABCDE）A:点准 B:挑净 C:墩齐 D:捆紧 E:名章齐全。装袋整齐
32.金融机构钱捆捆扎及封签粘贴应做到下列哪几项？（ABCDEFG）A:钱币正面与封签方向一致 B:未贴封签一端的人民币正面朝内 C:封签不得直接粘贴在票面上
D:封签粘贴在与票面大小相同的垫纸上
E:封签撕落时必须对垫纸造成破坏，使其不能复原。F:捆扎带呈“双十字”型捆扎
G:捆扎带接头处应位于封签下方，不得裸露在外
33.网点遇到客户要求兑换火烧的残损币但我行柜面确实无法识别时，如何处理（AD）
A:开具《残缺污损人民币兑换认定证明书》 B:提示客户到最近的定点兑换网点进行兑换 C:提示客户到人民银行指定地点进行兑换
D:提示客户按照认定证明书上面的预约电话与人民银行进行预约办理 34.银行机构假币收缴和残损人民币兑换业务专用印章是指＿＿（ABCD）A:假币收缴业务的“假币”印章 B:假币收缴专用章
C:残缺污损人民币兑换业务的“全额”戳记章 D:残缺污损人民币兑换业务的“半额”戳记章
35.不宜清分残损券是指一下哪几种情况？（ABCDEFG）A:纸币票面盖有残损币兑换全额戳记章或半额戳记章的 B:纸币为经火烧等原因造成的特殊残缺污损人民币的 C:纸币票面写有文字的 D:纸币票面粘有胶带和纸张的 E:纸币粘连或票面板结的 F:纸币票面有缺失的G:纸币票面裂口长度超过1厘米的。
36.残损币回笼券分类整理是指将残损币回笼券区分为＿＿残损币和＿＿残损币两类，并分别进行整理、扎捆。（AB）A:不宜清分 B:宜清分 C;已清分 E:未清分
37.银行业金融机构对外误付假币专项治理工作的总体目标是:以对假币“零容忍”的态度，有计划、分步骤地推进银行对外支付现金的＿＿清分，有效解决银行对外误付假币的问题；以＿＿＿＿为手段，解决银行涉假币纠纷的举证和责任认定问题。（AD）A:全额清分
B:机具清分和手工清分 C:现场检查和约见高管 D:冠字号码查询
38.现金清分指对人民币进行＿＿＿＿＿＿，并按照人民银行颁布的钞票流通标准进行质量分类的处理过程。（ABCD）A:面额区分 B:套别区分 C:真假币鉴别 D:数量统计 E:挑残
39.全额清分指银行对外付出的纸币现金全部经过清分。其中支付的渠道包括:（ABCD）A:柜台支付 B:自动取款机支付 C:自动存取款一体机支付 D:缴存人行发行库回笼款
40.冠字号码查询工作记录对象包括第五套人民币＿＿＿＿＿券（AB）A:100元 B:50元 C:20元 D:10元 E:5元
41.冠字号码查询数据要求记录的要素有:（ABCDE）A:行名和网点名、B:业务类型（取款机、存取款一体机或柜台）机具编号 C:日期、时间 D:币种、版别、币值
E:冠字号码文本、冠字号码图像
42.以下来源的现金，哪些需要实现冠字号码记录，且冠字号码信息流与现金实物流应匹配，应将收到现金实物对应批次的冠字号码导入本网点冠字号码存储查询软件（或系统）。如无法导入软件（或系统）的，应对现金进行再次记录冠字号码。（ABCD）A:本网点收入，在网点清分的现金 B:从人民银行提取的，由它行清分的现金 C:相互取现业务中从他行调入的已清分现金 D:从人民银行提取的，由人民银行清分的现金
43.查询人到金融机构填写《人民币冠字号码查询申请表》申请冠字号码查询需要提供：（ABC）
A：有效证件（身份证、军官证、台胞证或护照等）B：有异议纸币或《假币收缴凭证》
C：办理取款业务的证明资料（金融机构卡或存折、取款凭证等）
44.金融机构有下列行为之一的，查询人可到中国人民银行天津分行提出投诉：（ABC）
A：无正当理由不受理查询人申请的 B：未在规定期限内完成查询的C：办理查询的程序不符合工作指引规定的45.对单一客户一天累计兑付10元以下（含10元）人民币纸币超过500张（含500张）的银行机构应当（ABCD）A：登记客户的相关信息 B：登记取现用途
C：登记原封新券的冠字号码区间 D：建立小面额人民币兑付登记备案表
46.不宜清分残缺污损人民币（纸币）认定标准有哪些：（ABCDEFG）A：纸币票面盖有残损币兑换全额戳记章或半额戳记章的。B：纸币为经火烧等原因造成的特殊残缺污损人民币的。C：纸币票面写有文字的。D：纸币票面粘有胶带和纸张的。E：纸币粘连或票面板结的。F：纸币票面有缺失的。
G：纸币票面裂口长度超过1厘米的。
判断题
1.第五套人民币20元纸币背面中间，在特定波长的紫外光下显现绿色荧光图案。（对）
2.第五套人民币10元和5元纸币采用的是全息磁性开窗安全线，开窗部分分别可见缩微字符RMB:10RMB:5组成的全息图案，器检测安全线有磁性。（错）3.金融机构收缴假币时，对假外币纸币及各种假硬币应当假币持有人的面以统一格式的专用袋加封，并在假币上加盖“假币”字样戳记。（错）4.第五套人民币50元纸币的光变面额数字的颜色由金变绿。（对）5.第五套人民币1999版100、50元面额纸币采用了白水印。（错）
6.第五套人民币2005年版100、50元面额纸币的冠字号码是双色横号码。（错）7.第五套人民币各面额纸币均采用的是双面凹印。（错）
8.第五套人民币50元纸币采用的是横、竖双号码。其中只有横号码有磁性。(对)9.第五套人民币100元、50元、10元和5元纸币采用了凹印缩微文字。(对)10.第五套人民币5角硬币的币外缘印有“RMB:”字符标记。（错）
11.《中国人民银行假币收缴、鉴定管理办法》是依据《中华人民共和国中国人民银行法》制定的，它是针对该项法律的司法解释。（错）
12.收缴假币的金融机构应向持有人出具中国人民银行统一印制的《假币没收凭证》。（错）
13.鉴定机构应当自收到鉴定申请之日起5个工作日内，通知收缴单位报送需要鉴定的货币。（错）
14.收缴单位应当自收到鉴定单位通知之日起5个工作日内，将需要鉴定的货币送达鉴定单位。（错）
15.伪造、变造的人民币由中国人民银行统一销毁。（对）
16.伪造的货币是指仿照真币的图案、形状、色彩，并利用挖补、揭层、涂改、拼凑、移位、重印等多种方法制作，使其改变形态的假币。（错）17.第五套人民币20元纸币的安全线上有缩微文字。（错）
18.金融机构收缴的外币纸币，经鉴定为真币的，由鉴定单位退持有人.鉴定为假币的，由鉴定单位予以没收。（错）
19.第五套人民币各面额纸币票面上所有冠字号码均有磁性。（错）20.第五套人民币100元、50元纸币采用了白水印防伪技术。（错）21.第五套人民币纸张中红、蓝彩色纤维分布是有规则的（错）22.第五套人民币20元纸币背面主景是长江三峡（错）
23.第五套人民币5种面额的纸币在正面行名下方均印有无色荧光图案（对）24.第五套人民币纸币均采用了对印技术（错）
25.真钞纸币即使在碰到洗衣粉等其它化学物质后也不会出现荧光反应（错）26.第五套人民币100元、50元纸币上的光变面额数字被一些化学物质浸泡后可能会出现不变色现象（对）
27.第五套人民币纸币均采用了胶印接线印刷技术（错）28.第五套人民币各面额纸币票面上所有冠字号码均有磁性（错）29.第五套人民币20元纸币票面背面没有缩微文字防伪特征（错）30.第五套人民币各面额纸币上的盲文点均在票面正面的右下方（对）31.第五套人民币50元、20元、10元纸币的票幅宽度均为70mm（对）32.第五套人民币1元硬币的材质为白钢合金（错）
33.各网点要严格执行残损币兑换“首兑负责制”，对于所有客户兑换的所有类型的残损币的需求都必须予以受理，按照《中国人民银行残缺污损人民币兑换办法》的相关要求进行兑换，不得拒绝和推诿。（对）
34.办理货币存取款业务和外币兑换业务的金融机构均可办理货币真伪鉴定（错）
35.中国人民银行及其分支机构是假币收缴、鉴定行为的监督管理机关，国有独资商业银行鉴定货币真伪、金融机构收缴假币均应获得中国人民银行及其分支机构授权（错）
36.办理假币收缴业务的人员，应当取得《反假货币上岗资格证书》（对）37.公安机关应当将没收的假人民币解缴当地中国人民银行（对）
38.因情况复杂，鉴定机构不能在规定的15个工作日内完成鉴定工作的，可延长至20个工作日，但必须向申请人或申请单位说明原因（错）39.持有人不配合金融机构收缴行为的，金融机构工作人员应向持有人进行耐心的解释、说明、以争取持有人配合，但金融机构不得报告公安机关处理（错）40.金融机构收缴假外币时，应当面在票面正反两面加盖“假币”字样戳记（错）41.各银行在收缴假币及录入反假货币信息系统时，假币冠字号码中英文部分，应使用小写英文字母填制。（错）
42.人民币纸币冠字号码是中国人民银行人民币印制生产管理控制的措施之一。人民币冠字号码排列方式并非人民币防伪技术和特征，公众不宜以冠字号码排列方式作为判断人民币真伪的依据。（对）
43.回笼券是指各金融机构缴存人民银行发行库及各发行基金代理库的完整券、残损券。（对）
44.回笼完整券时每捆钱捆10根腰条上的名章应为一人。（对）
45.回笼损伤券捆扎时，用双腰条捆扎在钱捆两端各三分之一处，腰条印章的加盖以未贴封签一端的票面正向观察为准，且两侧腰条同时加盖名章。（对）46.对于特殊残损币的兑换处理，凡是可进行辨别认定整理的必须予以兑换，如属确实无法进行辨别整理的，必须向客户开具《残缺污损人民币兑换认定证明书》，并提示客户按照《残缺污损人民币兑换认定证明书》上的预约电话与人民银行预约办理兑换业务。（对）
47.第五套人民币5元面额纸币采用了白水印防伪技术。（对）
48.兑换后特殊残缺污损人民币分券别、版别，按全额、半额封于专用封袋中。每一专用封袋仅封装一种券别的某一个版别货币的全额或半额，全额兑换与半额兑换的货币不能混装于同一袋中。（对）
49.“假币收缴专用章”使用蓝色油墨，盖于“假币收缴凭证”中的“收缴单位”位臵。（错）
50.残缺污损人民币兑换“全额”戳记章为边长45毫米的等边三角形印章。残缺污损人民币兑换“半额”戳记章为长60毫米、宽25毫米的长方形印章。（错）
51.“残币全额兑换”和“残币半额兑换”戳记章使用蓝色油墨，盖于票面上。（对）
52.各商业银行在对外支付现金时，无论该钞票是否已经过人民银行、其它商业银行或本行清点，均应当客户面进行清点数量和检验真伪。（对）53.各商业银行在对外支付现金时，经点钞机清点后报警为可疑币的应进行人工复检和点钞机二次检测。点钞机仍然报警的现钞不得对外支付，经进一步鉴定作假币或残损币处理。（对）
54.2013年9月1日起，特残币兑换专门网点不再进行特残币的兑换，改由人行货币金银处集中统一办理，但仍继续办理停止流通人民币的兑换工作。（对）55.半额兑换的残损纸币扎把方式是应将两张已盖有“半额”戳记章的半额残损纸币粘于白纸上拼接成一张，归入原券别的不宜清分残损券中。(对)56.所有交存人民银行回笼券和投放如ATM机的现金必须经过清分，确保现金质量。（对）
57.清分包括机械清分和手工清分。机械清分指通过自动化清分机具进行现金清分的处理过程。机械清分使用的自动化清分机具应符合人民银行制订的标准。手工清分指作为实现机械清分前的替代性措施，通过人工方式进行现金清分的处理过程。（对）
58.金融机构临柜人员对收入现金进行手工挑剔、鉴伪后付出的行为是办理业务的必要步骤，具有小额、分散的性质，属于手工清分范围。（错）59.柜台渠道实现冠字号码查询工作记录的两种方式为，方式一:银行使用具备冠字号码识别功能的点验钞机，记录每一笔存款或取款业务的冠字号码。方式二:使用清分机等设备对应记录冠字号码、网点号等信息。（对）60.冠字号码查询信息系统的数据应至少保存6个月。（错）
61.各商业银行回笼人民银行发行库的第五套人民币的100元和50元券钱捆封签必须用红色印油加盖清分标识和清分单位名称。（错）
62.各银行机构的每个营业网点都要配备精度为1/256以上的残损币兑换尺，按标准严格兑换。（对）
63.清分设备和点钞机记录的冠字号码信息，应在每日营业结束后通过各类（U盘或联网）方式导出到PC端或服务器。（对）
64.客户对柜员机取出的人民币纸币真伪有异议时，可在办理取款业务之日起15个工作日内（含取款当日），向取款机所在网点（在行式）或柜员机管理金融机构（离行式）提交《人民币冠字号码查询申请表》申请冠字号码查询。（错）
65.对单一客户一天累计兑付10元以下（含10元）人民币纸币超过500张（含500张）的应进行登记。（对）
第4篇：现金调拨业务
（临柜）B1-2-1
第二部分
第一章
现金业务
第二节 现金调拨业务
一、基本规定
（一）VCTS是反映现金、假币、箱包等物资的保管、调拨、配送和流转状况的管理系统。该系统严格按照“风险可控，高效运营”的原则，确保信息流、实物流与账务流一一匹配，实现现金、假币、箱包等重要营业物资“调拨指令电子化、流程制约系统化、实物信息实时化”。
（二）VCTS中“金库”指中心金库、支行库、外寄金库。外寄金库指自身没有实体库房，但行使支行库或中心金库职能的机构。VCTS中“现金管理行”是指为辖属各营业机构调剂现金的行部，一般为中心金库、支行库、外寄金库挂靠行。
（三）VCTS中的机构以ABIS中使用的行部为基础，按实际的行政隶属关系和实物缴存关系进行组织管理。
（四）VCTS由金库和调拨审批部门使用。营业机构现金调拨、假币上缴及箱包管理业务纳入VCTS管理。寄库箱包和日间调缴款箱包暂不纳入VCTS管理，交接仍使用手工交接登记簿。
（五）基本原则
1、金库现金调拨业务遵循“根据指令、见单调拨”的原则。VCTS操作用户以系统上一流程电子信息为指令，按授权办理业务。
2、现金调拨遵循出入库审批原则。调拨现金实物出库以及系统外现金实物调拨入库必须按《中国农业银行人民币备付金管理办法（试行）》有关规定，经资产负债管理部门审核批准后进行操作。无金库营业机构调拨现金由其现金管理行实施单审批，设库（含外寄金库）行调拨现金由本行和其现金管理行实施双审批。
3、调拨员审批辖属机构缴款申请时，应遵循“应收尽收”原则。调拨员以库存现金余额、库存现金限额和客户现金需求为依据审批现金调拨申请，调拨员审批金额可不设限。
4、金库现金调拨业务必须遵循“先记账后出库、先入库后记账”原则。
（六）行部间现金调缴和假币上缴业务必须通过VCTS系统。金库挂靠行柜员现金出入库和假币上缴则无需通过该系统，柜员只需在ABIS做相关交易，VCTS会自动接收数据，并对系统的库房数据进行自动修正。
（七）款箱（包）包括柜员现金箱、贵金属箱、领缴款箱（包）、票据领缴箱（包）等提款箱（包）。款箱（包）应按VCTS统一的13位编码规则进行编号管理，编号规则是：1位起始位+6位网点行号+1位箱包类型+5位序号，起始位及序号由各行根据需要自行编制。
（八）剔除运送中的因素，VCTS金库现金明细余额应与库房实物、ABIS中现金登记簿相符，VCTS箱包登记簿信息应与库房实物相符。
（九）系统生成的统计报表及其他电子化信息可不打印，由总行数据中心在系统中保留2年，按照相关档案管理办法定期备份、清理。
二、部门及岗位职责
（一）部门职责：
1、运营管理部门负责VCTS现金调拨、假币上缴和箱包出入库业务管理，业务数据维护和业务监督检查。
2、资产负债管理部门负责VCTS现金调拨业务审批。
（二）岗位职责：
（临柜）B1-2-1
（临柜）B1-2-2
第二部分
第一章
现金业务
VCTS设置系统管理、调拨审批、金库主任（授权）、管库、查询等岗位。
1、系统管理：负责维护VCTS机构、岗位、人员信息。由一级分行或二级分行的运营管理部门指定专人担任；在VCTS中设置在所辖最高级别行。
2、调拨审批：负责根据辖属机构的调拨申请、库存余额及库存限额要求审批VCTS出入库“现金调拨单”。由金库（不含网点库）账务挂靠行资产负债职能部门指定专人负责。在VCTS中设置在所辖最高级别行，或者设置在金库账务挂靠行。
3、金库主任（授权）：负责对VCTS系统规定的重要交易进行授权。由金库主任或副主任担任，在VCTS中设置在金库账务挂靠行。
4、管库：负责办理现金、假币、箱包等实物的出入库、配钞、保管等金库业务。由金库管库员担任，在VCTS中设置在金库账务挂靠行。
5、查询：可进行业务查询及报表查询。查询用户必须经同级运营管理部门批准，指定专人担任。
三、机构和用户管理
（一）VCTS用户实行“专人专户”管理，允许“一岗多户”，但严禁“一户多人”，相同岗位用户要明确分工。
（二）VCTS系统管理、金库主任（授权）、调拨审批、管库用户之间不得相互兼任。系统管理员不得处理VCTS业务类交易，包括VCTS业务授权；不得办理ABIS系统交易及业务授权；九级主管在不进行现金业务授权的前提下，可兼任系统管理员。金库主任（授权人）、调拨审批人员、管库员不得处理ABIS库房现金交易；管库员不得有ABIS柜员号。运营主管不得兼任VCTS管库员。
（三）系统管理、调拨审批、管库用户应配制安全认证卡或指纹识别进行系统登陆，其他用户可采用密码登陆。现金、假币、箱包等出入库类交易必须由两名管库员双人操作。金库主任（授权人）采用输入员工号加密码方式进行业务授权。安全认证卡的管理参照《中国农业银行柜面业务安全认证卡管理暂行办法》执行；指纹识别系统参照《中国农业银行柜员指纹认证系统业务管理暂行办法》执行。
（四）VCTS用户对登陆系统的相关操作、审批结果承担相应责任。VCTS用户在取得初始密码后应及时修改，密码要按月更换并妥善保管。用户离开工作岗位，应退出系统关闭浏览器，并清空用户、密码保存信息，确保系统信息安全。
（五）VCTS机构和用户变更，应填制“中国农业银行金库现金调拨系统机构信息登记申请表”（附表B1-2-1）和“中国农业银行金库现金调拨系统用户信息登记申请表”（附表B1-2-2），经同级或上级运营管理部门审批后，报系统管理员进行变更。用户变更必须取消原操作权限，但应保留员工信息，以便日后查询。上述表由系统管理员专夹保管，按年装订，保管期限5年。
四、现金调拨业务操作流程
（一）申请行（无金库）缴款
1、柜员现金入库
（1）缴款柜员填制记账凭证,注明缴款柜员号、金额及券别,交运营主管审批。
（2）选择柜员“0603柜员现金入库”交易,打印两联记账凭证,在记账凭证上加盖业务办讫章，同现金一并交主出纳。
（3）主出纳清点核对现金无误后，现金入库保管,在记账凭证上签字确认，一联留存，一联
（临柜）B1-2-2
（临柜）B1-2-3
第二部分
第一章
现金业务
交缴款柜员。
（4）缴款柜员缴款完毕后，核对“柜员现金箱”。
2、缴款
（1）申请行根据自身现金情况确定缴款金额，在约定时点前，由柜员在ABIS系统中选择“06AA现金调拨申请”交易申请缴款，输入调拨方向（选择“申请行缴款”）及其他要素，经三级主管授权完成调拨申请，同时打印一份现金调拨单交主出纳（或运营主管指定人员）。
（2）现金管理行调拨员在VCTS系统中审核调拨信息，并选择“调拨审批”交易进行调拨审批。
（3）调拨审批同意后，申请行柜员选择“0613库房现金调出”交易，输入调拨单号后提取并审查交易要素，经二级以上（含）主管授权，交易成功后打印记账凭证。
（4）申请行主出纳（或运营主管指定人员）根据现金调拨单整理上缴款项，经运营主管复核后款项装入缴款箱，并与随车业务员办理箱包交接缴往现金管理行金库。现金调拨单经主出纳（或运营主管指定人员）和运营主管双人加盖名章后，交给柜员作“0613库房现金调出”交易记账凭证的附件。
（5）缴款箱运送至现金管理行金库后，管库员与随车业务员办理交接。管库员根据在VCTS系统中打印的该申请行现金调拨单，核对或交由清点员清点核对缴来款项。核对无误后，由管库员根据核对结果在VCTS系统中选择“现金出（入）库录入”及“现金出（入）库复核”交易进行现金实物入库处理，同时将现金入金库现金保管区保管。现金调拨单加盖管库员名章后交金库记账员，（6）金库记账员根据交来的现金调拨单选择“0614库房现金调入”交易，输入调拨单号后提取并审查交易要素，经二级以上（含）主管授权，交易成功后打印记账凭证，现金调拨单做记账凭证附件。
（7）如果金库管库员审核后认为不能上缴，则在“现金出（入）库录入”交易中选择“不同意”，现金退回申请行，并由申请行记账员做“0688退回入库”交易。如果金库管库员已在“现金出（入）库录入”交易中选择“同意”，而另一名管库员在做“现金出入库复核”交易时发现因不相符或其他原因认为不能上缴，则选择“不同意”，然后重新做“现金出（入）库录入”交易并选择“不同意”，现金退回申请行，由申请行记账员做“0688退回入库”交易。
（8）金库接收到按“正常币”上缴的款项集中清分后产生的“破损币”，由管库员向金库记账员提请券别调整，金库记账员通过ABIS“0626内部票面兑换”交易及时进行处理。
（二）申请行（无金库）调款
1、调款
（1）申请行根据业务需要确定所需领款数额及券别，在约定时点前，由柜员在ABIS系统中选择“06AA现金调拨申请”交易申请领款，输入调拨方向（选择“申请行领款”）及其他要素，经三级主管授权完成调拨申请，打印一份现金调拨单交给主出纳（或运营主管指定人员）。
（2）现金管理行调拨员在VCTS系统中审核调拨信息，并选择“调拨审批”交易进行调拨审批。
（3）调拨审批同意后，现金管理行金库管库员根据库房现金情况选择“领款券别调整”交易对申请的券别进行调整，并打印一份现金调拨单交记账员。
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（临柜）B1-2-4
第二部分
第一章
现金业务
（4）现金管理行记账员根据交来的现金调拨单选择“0613库房现金调出”交易，输入调拨单号后提取到交易要素，经二级以上（含）主管授权，交易成功后打印记账凭证。记账员在现金调拨单上加盖名章后交管库员据此出库。
（5）现金管理行金库管库员根据交来的现金调拨单在VCTS系统中选择“现金出（入）库录入”及“现金出（入）库复核”交易，审核券别调整后的调拨券别与实际库房现金无误后，选择“同意”。
（6）现金管理行金库管库员根据现金调拨单进行现金出库，配款装箱后与随车业务员办理箱包交接送申请行。管库员在现金调拨单上加盖名章后交记账员作“0613库房现金调出”交易记账凭证附件。
（7）申请行接到领款箱并与随车业务员办理交接手续后，由主出纳（或运营主管指定人员）与运营主管双人开箱，对调入现金与留存现金调拨单进行核对。核对无误后，在现金调拨单上注明调整信息并双人加盖名章后交记账员。申请行记账员据此在ABIS系统中选择“0614库房现金调入”交易并打印记账凭证，现金调拨单做该记账凭证附件。此笔无金库网点领款业务即完成。
（8）如果现金管理行金库管库员在做“现金出入库录入”或“现金出入库复核”时发现差错或不能领款，则选择“不同意”，然后由金库记账员在ABIS系统中做“0688调出现金退回”交易。
2、柜员领入现金
（1）领款柜员填制记账凭证，注明领入柜员号、金额及券别，交运营主管和主出纳审批签字同意。
（2）领款柜员选择“0604柜员领入现金”交易进行处理，打印两联记账凭证，加盖业务办讫章，交主出纳。
（3）主出纳按记账凭证注明的券别、金额进行配款，在记账凭证上签章，一联留存，一联和现金一并交领款柜员。
（4）领款柜员清点现金,核对“柜员现金箱”。
（三）申请行（支行库或寄存金库）缴款
1、柜员向主出纳缴款
（1）调出方柜员填制一式两联记账凭证，注明主出纳柜员号、金额及券别，交运营主管审批签字同意。
(2)主出纳选择“0627柜员间现金内调（现金箱交接）”交易记账，打印两联记账凭证，加盖业务办讫章，交调出方柜员。
(3)调出方柜员按记账凭证注明的券别、金额进行配款，在记账凭证上签章，一联留存，一联和现金一并交主出纳。
(4)主出纳清点现金,核对“主出纳现金箱”。
2、主出纳现金入库
（1）主出纳填制一式三联记账凭证,注明主出纳柜员号、金额及券别,交运营主管审批。（2）记账员选择 “0603柜员现金入库”交易,打印三联记账凭证,在记账凭证上加盖业务办讫章同现金一并交管库员。
（3）管库员清点核对现金无误后，现金入库保管,在记账凭证上签字确认，一联留存，一联交记账员，另一联交主出纳。
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（临柜）B1-2-5
第二部分
第一章
现金业务
（4）主出纳缴款完毕后，核对“主出纳现金箱”。
3、缴款
（1）申请行根据自身现金情况确定缴款金额，在约定时点前，由申请行金库记账员在ABIS系统中选择“06AA现金调拨申请”交易申请缴款，输入调拨方向（选择“申请行缴款”）及其他要素，经三级主管授权完成调拨申请。
（2）申请行和现金管理行调拨员在VCTS系统中分别审核调拨信息，并选择“调拨审批”交易进行调拨审批。
（3）调拨审批通过后，申请行管库员打印一份现金调拨单交记账员。记账员选择“0613库房现金调出”交易，输入调拨单号后提取并审查交易要素，经二级以上（含）主管授权，交易成功后打印记账凭证。现金调拨单加盖记账员名章后交管库员。
（4）申请行管库员根据交来的现金调拨单在VCTS系统中选择“现金出（入）库录入”及“现金出（入）库复核”交易，核对现金调拨单中的券别和金额与上缴款项无误后选择“同意”。
（5）申请行管库员根据现金调拨单进行现金出库，配款装缴款箱并与随车业务员办理箱包交接缴往现金管理行金库。现金调拨单经加盖管库员名章后，交给记账员作“0613库房现金调出”交易记账凭证的附件。
（6）缴款箱运送至现金管理行金库后，管库员与随车业务员办理交接。现金管理行金库管库员根据在VCTS系统中打印的该申请行现金调拨单，核对或交由清点员清点核对缴来款项。核对无误后，由管库员根据核对结果在VCTS系统中选择“现金出（入）库录入”及“现金出（入）库复核”交易进行现金入库处理，同时将现金实物入金库现金保管区保管。现金调拨单加盖管库员名章后交现金管理行金库记账员，（7）现金管理行金库记账员选择“0614库房现金调入”交易，输入调拨单号后提取并审查交易要素，经二级以上（含）主管授权，交易成功后打印记账凭证，现金调拨单做记账凭证附件。此笔申请行（支行库或外寄金库）缴款业务即完成。
（8）如果现金管理行金库管库员审核认为不能上缴，则在VCTS系统中进行“现金出（入）库录入”和“现金出（入）库复核”交易时选择选择“不同意”，现金退回申请行。申请行管库员收到退回款项并核对无误后，在VCTS系统中选择“现金出（入）库录入”和“现金出（入）库复核”交易，做出库退回处理，然后通知申请行金库记账员在ABIS系统中做“0688调出现金退回”交易。
（9）现金管理行接收到按“正常币”上缴的款项集中清分后产生的“破损币”，由管库员向金库记账员提请券别调整，金库记账员通过ABIS“0626内部票面兑换”交易及时进行处理。
（四）申请行（支行库或寄存金库）调款
1、调款
（1）申请行金库根据业务需要确定所需领款数额及券别，在约定时点前，由金库记账员在ABIS系统中选择“06AA现金调拨申请”交易申请领款，输入调拨方向（选择“申请行领款”）及其他要素，经三级主管授权完成调拨申请。
（2）申请行和现金管理行调拨员在VCTS系统中分别审核调拨信息，并选择“调拨审批”交易进行调拨审批。
（3）调拨审批通过后，现金管理行金库管库员根据库房现金情况选择“领款券别调整”交易
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（临柜）B1-2-6
第二部分
第一章
现金业务
对申请的券别进行调整，打印一份现金调拨单交记账员。
（4）现金管理行金库记账员根据交来的现金调拨单选择“0613库房现金调出”交易，输入调拨单号后提取并审查交易要素，经二级以上（含）主管授权，交易成功后打印记账凭证。现金调拨单加盖记账员名章后交管库员据此出库。
（5）现金管理行金库管库员根据交来的现金调拨单在VCTS系统中选择“现金出（入）库录入”及“现金出（入）库复核”交易，审核券别调整后的调拨券别与实际库房现金无误后，选择“同意”。
（6）现金管理行金库管库员根据现金调拨单进行现金出库，配款装箱后与随车业务员办理调款箱交接，调款箱由随车业务员送申请行。现金调拨单加盖管库员名章后，交记账员作“0613库房现金调出”交易记账凭证附件。
（7）调款箱运送至申请行金库后，申请行金库管库员与随车业务员办理交接。申请行金库管库员根据在VCTS系统中打印的现金调拨单核对调来款项无误后，在VCTS系统中选择“现金出（入）库录入”及“现金出（入）库复核”交易进行现金入库处理，同时将现金实物入金库现金保管区保管。
（8）申请行管库员在现金调拨单上注明调整信息并双人加盖名章后交申请行金库记账员。记账员据此在ABIS系统中选择“0614库房现金调入”交易并打印记账凭证，现金调拨单做该记账凭证附件。此笔申请行（支行库或虚拟金库）调款业务即完成。
2、主出纳现金出库
（1）主出纳填制一式三联记账凭证，注明主出纳柜员号、金额及券别，交运营主管审批同时管库员签字。
（2）记账柜员选择“0604柜员领入现金”交易进行处理，打印三联记账凭证，加盖业务办讫章，交管库员。
（3）管库员按记账凭证注明的券别、金额进行配款，在记账凭证上签章，一联留存，一联交记账柜员，另外一联和现金一并交领款主出纳。
（4）主出纳清点现金,核对“主出纳现金箱”。
3、柜员向主出纳领取现金
（1）主出纳填制一式两联记账凭证，注明领入柜员号、金额及券别，交运营主管审批签字同意。
（2）调款柜员选择“0627柜员间现金内调（现金箱交接）”交易进行处理，打印两联记账凭证，加盖业务办讫章，交主出纳。
（3）主出纳按记账凭证注明的券别、金额进行配款，在记账凭证上签章，一联留存，一联和现金一并交调款柜员。
（4）调款柜员清点现金,核对“柜员现金箱”。
（五）现金调出系统外（中心金库）
1、金库根据库房内现金实物情况确定需要上缴人民银行的现金金额及券别，金库记账员据此在ABIS系统中选择“06AA现金调拨申请”交易申请缴款，输入调拨方向（选择“调出系统外”）及其他要素，经三级主管授权交易成功，系统生成现金调拨单。
2、调拨员根据资金情况在VCTS系统选择“调拨审批”交易进行调拨审批。
（临柜）B1-2-6
（临柜）B1-2-7
第二部分
第一章
现金业务
3、调拨审批通过后，金库管库员在VCTS系统中打印一份现金调拨单交记账员。记账员在ABIS系统中选择 “0613库房现金调出”交易，输入调拨单号后提取并审查交易要素，经二级以上（含）主管授权，交易成功后打印记账凭证。现金调拨单加盖记账员名章后交金库管库员。
4、金库管库员根据现金调拨单信息填制人民银行现金缴款单，并在VCTS系统中选择“现金出（入）库录入”及“现金出（入）库复核”交易进行现金出库操作，配款装箱后与随车业务员办理款箱包交接，现金缴款单随现金实物交随车业务员送人民银行金库。
5、人民银行收妥后，随车业务员将人民银行现金缴款单回执联送交管库员。管库员据此在VCTS系统中选择“调出系统外核销录入”及“调出系统外核销复核”交易做调出系统外现金核销。人民银行现金缴款单回执联及现金调拨单加盖管库员名章后交给记账员。
6、记账员做“0687核销跨系统/跨中心运送中现金”交易，交易成功后，打印记账凭证，现金调拨单作记账凭证附件。人民银行现金缴款单回执联交清算中心做相关账务处理。此笔现金调出系统外业务即完成。
7、如果因整点不合格等原因人行拒收退回，随车业务员应将人行缴款单及现金送回金库。金库管库员清点核对退回现金实物无误后，在VCTS系统中选择“调出系统外核销录入”及“调出系统外核销复核”交易进行退回入库处理。现金调拨单和人民银行现金缴款单加盖管库员名章后交给记账员。记账员按照调拨单上的调拨单号做“0688调出现金退回”交易，然后打印记账凭证，现金调拨单和人民银行现金缴款单做该记账凭证附件。此笔现金退回业务即完成。如果部分退回上缴款，则按全部退回处理，并对差额部分按现金调出系统外正常流程处理。
（六）系统外现金调入（中心金库）
1、金库根据业务需要确定向人民银行调款的金额及券别，由金库记账员据此在ABIS系统中选择“06AA现金调拨申请”交易申请调款，输入调拨方向（选择“系统外调入”）及其他要素，经三级主管授权交易成功，系统生成现金调拨单。
2、调拨员在VCTS系统中选择“调拨审批”交易进行调拨审批。审批通过后打印一式两份现金调拨单，加盖个人名章后交资金调度员。资金调度员及时调剂资金，确保人行往来资金备付后加盖资金调度专用章后，提交清算中心支票管理员。设为查询用户的支票管理员通过VCTS系统查询此笔业务，与资金调度员提交的现金调拨单核对一致后据此开具现金支票，现金调拨单一份签名章后返资金调度员，另一份现金调拨单作已使用现金支票表外付出记账凭证附件。现金支票交已核对身份的随车业务员。
3、随车业务员持现金支票到人民银行领款，款项调回后交管库员。管库员在VCTS系统中打印一份现金调拨单核，据以清点核对调入款项。核对无误后，管库员在VCTS系统中选择“现金出（入）库录入”及“现金出（入）库复核”交易，并按照实际调入款项的券别进行券别调整。
4、管库员审核实际调入现金券别与现金调拨单券别无误后，办理现金实物入库，现金调拨单加盖管库员名章后交金库记账员。
5、金库记账员根据交来的现金调拨单在ABIS系统中做“0614库房现金调入”交易，打印记账凭证，现金调拨单做记账凭证附件。清算中心记账员根据人民银行支票存根联进行人民银行往来账户的账务处理。此笔系统外现金调入业务即完成。
五、假币上缴
（一）营业机构向库房上缴假币
（临柜）B1-2-7
（临柜）B1-2-8
第二部分
第一章
现金业务
1、营业机构应按要求及时将柜员收缴的假币上缴现金管理行金库。上缴时，由指定人员填制“金融机构假币解缴清单”一式两联，加盖“假币收缴专用章”后交柜员。柜员据此在ABIS系统中做“0625库房假币上缴”交易，上缴方向选择“系统内假币上缴”。交易成功后系统生成假币上缴单，记账员打印记账凭证。“金融机构假币解缴清单”随假币实物上缴至现金管理行金库。
2、现金管理行金库管库员接收营业机构上缴的假币及“金融机构假币解缴清单”，清点、核对无误后，在VCTS系统选择“假币上缴（缴入）录入”和“假币上缴（缴入）复核”交易作假币入库处理，假币实物入库房保管。“金融机构假币解缴清单”加盖“假币收缴专用章”和管库员名章后，一联交金库记账员记账，另一联退营业机构专夹保管。
3、金库记账员选择“0636 他行假币解入”交易，输入假币上缴单号后提取到交易要素，主管授权后提交并打印记账凭证，“金融机构假币解缴清单”做记账凭证附件。此笔营业机构向金库上缴假币业务即完成。
4、管库员如在清点、核对假币时发现问题，认为营业机构假币不能上缴，则由管库员在VCTS系统中做“假币上缴（缴入）录入”及“假币上缴（缴入）复核”操作时选择“不同意”。假币实物及“金融机构假币解缴清单”一并退回营业机构。营业机构收到假币实物后，由柜员选择“0666假币出库退回”交易，输入上缴单号，提交并打印记账凭证，假币上缴退回入库即完成。
（二）支行库向中心金库上缴假币
1、支行库向中心金库上缴假币时，由支行库管库员填制“金融机构假币解缴清单”一式两联，加盖“假币收缴专用章”后交支行库记账员。支行库记账员据此在ABIS系统中做“0625库房假币上缴”交易，上缴方向选择“系统内假币上缴”，交易成功后系统生成假币上缴单，记账员打印记账凭证。“金融机构假币解缴清单”加盖记账员名章后，交支行库管库员办理出库手续。
2、支行库管库员根据“金融机构假币解缴清单”，在VCTS系统选择“假币上缴（缴入）录入”和“假币上缴（缴入）复核”交易做假币出库手续。无误后进行假币实物出库，“金融机构假币解缴清单”随假币实物上缴至中心金库。
3、中心金库管库员接收支行库上缴的假币及“金融机构假币解缴清单”并与系统中假币上缴单核对无误后，在VCTS系统中选择“假币上缴（缴入）录入”和“假币上缴（缴入）复核”交易做假币入库处理，假币实物入库房保管。“金融机构假币解缴清单”加盖“假币收缴专用章”和管库员名章后，一联交中心金库记账员记账，另一联退支行库专夹保管。
4、中心金库记账员选择“0636 他行假币解入”交易，输入假币上缴单号后提取到交易要素，主管授权后提交并打印记账凭证，“金融机构假币解缴清单”做记账凭证附件。此笔支行库向中心金库上缴假币业务即完成。
5、中心金库管库员如在清点、核对假币时发现问题，认为支行库假币不能上缴，则由管库员在VCTS系统中做“假币上缴（缴入）录入”及“假币上缴（缴入）复核”操作时选择“不同意”。假币实物及“金融机构假币解缴清单”一并退回支行库。支行库管库员收到假币实物核对无误入库保管后，在VCTS系统中选择“假币上缴（缴入）录入”及“假币上缴（缴入）复核”交易进行假币入库退回操作。然后由支行库记账员选择“0666假币出库退回”交易，输入上缴单号，提交并打印记账凭证，假币上缴退回入库即完成。
（三）假币上缴系统外（中心金库或支行库）
1、金库管库员定期根据库房内的假币币种、券别、金额确定需上缴人民银行的假币数量，填
（临柜）B1-2-8
（临柜）B1-2-9
第二部分
第一章
现金业务
制“金融机构假币解缴清单”一式两联，加盖“假币收缴专用章”后交金库记账员。
2、金库记账员在ABIS系统中做“0625库房假币上缴”交易，选择“假币调出系统外”，交易成功后系统生成上缴单，记账员打印记账凭证。“金融机构假币解缴清单”加盖记账员名章后交管库员。
3、金库管库员根据假币上缴信息清点、核对假币无误后，在VCTS系统中选择“假币上缴（缴入）录入”和“假币上缴（缴入）复核”交易作假币出库处理。“金融机构假币解缴清单”随假币实物装箱交随车业务员上缴至人民银行。
4、人民银行收妥假币后，随车业务员将人民银行返回的“金融机构假币解缴清单”回执联交金库管库员。管库员据此在VCTS系统中选择“假币调出系统核销录入”及“假币调出系统核销复核”交易做假币出库核销，“金融机构假币解缴清单”回执联交记账员做记账凭证附件。此笔假币上缴系统外业务即完成。
5、如果假币上缴人民银行失败，操作流程如下：
（1）随车业务员将退回假币实物及“金融机构假币解缴清单”交给管库员。
（2）管库员在VCTS系统中做“假币调出系统核销录入”及“假币调出系统核销复核”交易，选择“退回入库”，无误后选择“通过”。
（3）再由管库员在VCTS系统中进行“假币上缴（缴入）录入”和“假币上缴（缴入）复核”中都选择“同意”，提交后系统提示“退回入库录入、复核成功”。
（4）金库记账员按照上缴单号做“0666假币退回入库”交易，授权后提交打印记账凭证。
六、箱包管理
（一）网点入库箱包正常流程
1、网点柜员选择“06AH 网点出入库箱包登记”交易，登记入库箱包和次日出库的柜员现金箱及网点缴调款箱。
2、营业结束前网点柜员选择“06AI 网点出入库箱包确认”交易，对登记的当日入库箱包和次日出库箱包进行确认，经一级主管授权交易成功，打印“网点箱包交接登记簿”。
3、网点主出纳（或运营主管指定人员）和运营主管与随车业务员办理箱包交接手续。交接完毕后，交接双方在“网点箱包交接登记簿”上互相签名确认。“网点箱包交接登记簿”由网点主出纳或运营主管指定人员专夹保管，按月或季装订，保管期限5年，以下比照执行。
4、金库管库员收到随车业务员交来的网点箱包后，在VCTS系统中选择“箱包入库录入”和“箱包入库复核”交易做箱包入库处理。此环节金库管库员可选择手工录入、扫描录入或核对后整体移入库房。
5、入库完毕后，金库管库员通过“金库箱包交接登记簿”交易打印“金库箱包交接登记簿”与随车业务员互相签名确认办理交接手续，登记簿由管库员专夹保管，按月或季装订，保管期限5年，以下比照执行。
（二）箱包出库正常流程
1、金库管库员根据已登记的出库箱包信息，在VCTS系统中选择“箱包出库录入”和“箱包出库复核”交易做箱包出库处理。录入环节可选择按照箱包实物手工录入、扫描录入或核对后整体移入。复核环节需点击“箱包数统计”，核对该批箱包出库数，无误后逐个点击需要复核的领缴单编号，出现领缴单信息，并与实物进行核对。
（临柜）B1-2-9
（临柜）B1-2-10
第二部分
第一章
现金业务
2、管库员在箱包出库完毕后，通过“金库箱包交接登记簿”交易打印“金库箱包交接登记簿”后与随车业务员互相签名确认办理交接手续，箱包运往网点。
3、网点收到箱包后，由主出纳（或运营主管指定人员）和运营主管清点箱包并与上日“网点箱包交接登记簿”核对，无误后与随车业务员签字交接。
4、交接完毕后，由网点柜员在ABIS系统选择“06AK收到出库箱包网点确认”交易，查看库房出库箱包信息和收到箱包实物一致后，确认结果选择“通过”，经一级（含）以上主管授权后提交。
（三）箱包管理特殊情况处理
1、登记信息错误可修改且必须当天修改，应入库箱包当天必须入库。
2、入库箱包出现未登记箱包入库、登记箱包未入库情况，由管库员在管理系统修改，库房主管授权。
3、若网点收到箱包与系统登记不符，则由金库管库员在VCTS系统中修改，库房主管授权，之后网点再次做“06AK收到出库箱包网点确认”交易确认出库箱包。
4、箱包出入库信息需要修改的，由金库管库员在箱包录入、复核环节修改，成功后网点柜员做“06AK收到出库箱包网点确认”交易并选择“通过”，即完成出库。若选择“不通过”，则金库管库员必须进行出入库箱包异常修改录入和复核处理，金库运营主管授权后方能完成出库。
5、打印的“箱包交接登记簿”与实际不符时，应在备注或相应栏进行标注并说明原因，经运营主管签字证明后办理交接。
（四）上门收款箱包管理
1、开办上门收款业务时，要由主办行网点柜员在ABIS系统中做“06AN箱包维护”交易，种类选择“上门收款箱”，完成网点对上门收款箱包的维护。
2、当日，如果上门收款主办行网点箱包未完成入库操作，金库收到随车业务员交来的该主办行上门收款箱包时，由金库管库员在VCTS系统选择“箱包入库录入”和“箱包入库复核”交易做正常箱包入库，将上门收款箱包手工登记到“收到未登记箱包”栏。如果该上门收款主办行的网点箱包已完成入库操作，则金库管库员应对上门收款箱包按箱包信息异常情况处理。
3、次日，金库管库员根据“箱包交接登记簿”整理出库箱包，并选择“箱包出库录入”和“箱包出库复核”交易做箱包出库处理。如果上门收款箱包为按箱包信息异常情况处理入库的，出库时则需由金库管库员在VCTS系统选择“箱包出库录入”和“箱包出库复核”交易，将上门收款箱包手工登记到“已出库未登记”栏。完毕后将箱包交与随车业务员运送业务主办行。箱包到达业务主办行核对收妥箱包后，主办行柜员在ABIS系统中做“06AK收到出库箱包网点确认”交易。
七、业务检查
（一）日终前，管库员应查看VCTS中“现金出（入）库、调出系统外核销、假币上缴（缴入）、假币调出系统核销”交易，实物已清点入库或出库的待处理任务必须处理完毕；盘库前，管库员应通过VCTS“行部现金状况查询”、“金库现金明细查询”交易核对ABIS与VCTS的余额，剔除在途因素后，应确保余额相符；盘库时，管库员应确保实物与VCTS登记的库存现金明细余额相符。
（二）款箱（包）出库后，管库员应查看VCTS中“箱包出库、出库箱包异常修改”交易，待处理任务应处理完毕；款箱（包）入库后，管库员应查看VCTS中“箱包入库、入库箱包异常修改”交易，待处理任务应处理完毕。盘库时，管库员应确保款箱（包）实物与VCTS的箱包登记簿相符。
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第二部分
第一章
现金业务
（三）查库时，剔除运送中的因素，VCTS金库现金明细余额应与库房实物、ABIS中现金登记簿相符，VCTS箱包登记薄信息应与库房实物相符。在VCTS中查询调拨单信息，并核实在途实物。运送中现金已出库房的，应待对方行核销或从系统外取回回执单后核实。
八、VCTS系统异常处理
（一）VCTS发生故障不能正常运行，根据运营管理部通知启用金库应急交易指令。
（二）VCTS故障期间，为确保ABIS账务正常处理，营业机构使用ABIS库房应急交易办理现金、假币出入库业务，款箱（包）业务启用手工登记簿。
（三）VCTS系统恢复正常后，经金库主任授权，管库员应按库存实物正确调整VCTS金库现金明细余额和箱包登记薄。
（四）现金调拨、假币上缴业务中，若总金额相符、券别不符，可按正常流程办理，业务处理完毕后应通过ABIS“0626内部票面兑换”调整库房券别；若金库收到实物总金额与现金调拨单总金额不符，应在监控下将实物暂时封存入库，退回原业务交易，及时与上缴机构核实原因重新办理。
附表：
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第5篇：现金出纳业务
现金出纳业务
出纳业务定义
是指现金（本外币现 钞）、有价单证、贵金属等物品的收付、兑换、整点、调运、保管等业务活动 及管理。
一、出纳工作的任务：
按照国家金融政策、法令和制度的有关规定，办理现金、实物的收付、兑换、整点工作。
根据市场经济活动和业务需要，调节市场各种票币的比例，做好现金回笼和供应工作。
办理现金、实物的保管、调运业务，做好库房管理，保证银行现金资产安全。科学核定与调剂库存（备用金），保证支付，减少资金占压，提高经济效益。
宣传爱护人民币。负责反假币，反破坏人民币的工作和票样管理工作。
办理各项代理业务和中间业务。
加强柜面监督，维护财经纪律，防止一切经济违法犯罪活动的发生。加强服务，完善手段，努力提高华夏银行信誉，为客户提供优质，文明，高效，安全的服务。
二、出纳工作的基本原则
收入现金先收款后记账，付出现金先记账后付款。
收入的现金未经整点，不得对外付出。付出的现金要达到人民银行规定的流通标准。
钱账分管（综合柜员制除外），款要复点，账要复核。
收付和交接现金、实物，必须根据合法、有效的凭证、账簿办理，并坚持当面点清，一笔一清；
办理出纳业务必须坚持“日清日结”，要进行账款核对，做到账款、账实、账 账相符；
严格保管现金、实物、印章、库房钥匙及密码等，人员变动，交接清楚；
不具备上岗资格的人员，不得对外收付现金；
坚持定期和不定期查库制度，做到账实相符，保管有序，安全无隐患； 严禁白条抵库和挪用库存现金； 必须配备与业务量相适应的出纳机具；
监督手段完善，监控设备齐全，一切现金业务均纳入到监控范围，不留死角； 监控资料清晰完整，妥善保管，阅录像资料必须严格执行审批制度。三 现金收付及整点
现金收入 现金付出 现金整点 钱箱管理
现金收入
收入现金坚持先收款后记账的原则，当面点清现金，一笔一清，并坚持唱收。收入现金，应根据交款人填制的“现金缴款单 ”以及银行规定的其他专用凭证办理。
大额现金收入坚持换人复核。
清点票币时要看清票面，鉴别真伪，按规定挑剔不宜流通人民币。非营业时间收入的现金，均作为次日（遇节假日顺延）业务进行账务处理，纳入当日其他暂收款项核算，所收的现金双人加锁入库保管。现金付出
付出现金坚持先记账后付款的原则，坚持当面点清，一笔一清，并坚持唱付。银行封签（包括原封新票币）对外无效。
必须根据会计审核、记账、复核后并经内部人 员传递的付款凭证办理。（综合柜员制除外）
大额现金付出坚持换人复核。
必须坚持问明取款金额后付款。付出现金票面必须达到人民银行规定流通标准。
对大额现金支付应实行分级授权和双签制度，并按照规定进行登记和备案。
现金整点
凡收入的现金必须进行复点整理，未经复点不得入库、对外支付和解缴 人民银行发行库。从人民银行发行库调入的原封票币应核对箱、捆、把 数，无误后方能办理调拨。人民银行原封票币需清点后方能办理对外支付。
清点现金应坚持固定，先主币后辅币，先整后零，顺序清点；拆捆前先 确认每捆十把，再拆捆，做到现金实物与记账凭证核对相符。
整点现金必须坚持双人复核，做到点准、墩齐、挑净、扎紧、盖章清楚、封装严密。
纸币按券别平铺逐张整理，一百张为把，十把为捆，以双十字捆扎；硬币百枚或五十枚为卷，十卷为捆。每把（卷）加经手人名章。每捆在捆扎绳头结扣处，贴粘同券别的封签，填明行名及营业部门名称、封捆日期，加盖封捆人与复核人名章。
整点现金时要按规定标准认真挑剔不易流通人民币，严格审查，防止假 币和变造币混入。
整点的票币，应按完整券、不易流通人民币和券别分开扎把、成卷、成捆。
现金整点标准
挑净：拆把清点过程中要将损伤券挑剔干净，符合人民银行规定的票币整洁度标准；硬币与纸币分别整理，流通券和损伤券按照券别，版别分别整理，上缴的回笼券按照《不宜流通人民币挑剔 标准》整理；
点准：纸张每一百张为一把，硬币每五十枚为一卷，每捆十把（卷），不得多，缺；
墩齐：票币应平辅，每一把票币中间不能有折叠，且要墩齐。
捆扎紧：扎把的腰条应根据人民银行规定按流通券或损伤券的标准方法扎紧；一捆票币用绳捆扎成双十字型后，用手提绳，绳索绷直，票币不移者为紧；每捆绳结外应粘贴封签，不要将浆糊直接刷在票币上，以免污损票币； 盖章清：整点人，封捆人名章都要盖在规定的位置，印章必须带有行号且清晰可辨，做到谁经办，谁盖章，谁负责。钱箱管理
钱箱由分行统一购置，标明行名及编号，要配备两把不同钥匙的锁（锁扣），钱箱钥匙由经办人员妥善保管。
钱箱出入库时，实行双人会同装箱、双人锁箱、双人开箱、双人清点。营业终了钱箱采取寄库方式保管的，由分行制定统一的寄库操作规程，并统一指定寄库单位，签订寄库协议。
出纳交接
现金、有价证券、重要空白凭证、实物、金库（保险箱、钱箱）钥匙、印章等换人经管时均须办理交接手续，必须将经办的一切账、款、实物按当日实有库存数如数办理交接，登记交接登记簿，交接双方及监交人签章备查，与有关账簿核对相符后，调离人员方可离岗。
现金岗位人员临时离岗或请假，应由现金主管人员批准，随时封 箱上锁或与现金主管人员指定的人员办理交接手续，交接双方应按券别、金额等逐项当面交接清楚。
现金岗位人员调动工作时，须在现金主管的监交下办理交接。各级现金主管人员调动工作时，须在本机构主管行长（主任）的监交下办理交接，未办妥交接手续不得离职或接任。
现金岗位人员轮班时，钱箱必须交接。交接时要做到在现金主管的监督下，轧平账务，账簿实核对相符后，登记交接登记簿。
现金岗位人员因岗位轮换、休假、外出等原因需要离岗时，经主管授权监交，应按照以上交接形式办理交接。
现金业务印章应编列序号，做到专章专用，专人负责，日常轮班时不办理交接，营业终了入库或保险箱保管。
出纳差错
出纳差错是指在办理现金收付、整点、保管、调运和交接等业务过程中实际发生的长短款。
发生错款应及时查找原因进行处理，并区分差错性质按照华夏银行会计业务重大事项报告管理规定逐级上报，不得隐瞒。
发生错款时，应在“长短款登记簿”上逐笔登记。当日难以处理的，经上级主管部门批准后暂列“暂收（付）款项”科目核算。对确实无法挽回的错款，应在认真调查的基础上，分别不同性质区别对待，正确处理。现金兑换与挑剔
办理现金收付业务的营业机构要兑换残损人民币，兑换标准按照中国人民银行的《残缺污损人民币兑换办法》办理。残损外币不予兑换，可为客户办理托收。
办理现金收付业务的营业机构应办理票币兑换业务，坚持“先兑入、后兑出”的原则，兑入现金在兑换人离柜前不得与其他款项混淆。
营业机构在收付、整点人民币时，要按照《不宜流通人民币挑剔标准》随时挑出不宜流通的人民币。残损及不宜流通人民币要及时上缴，以减少残损人民币积压库存。
残缺污损人民币兑换办法
能辨别面额，票面剩余四分之三（含四分之三）以上，其图案文字能按原样连接的，给予全额兑换；
能辨别面额，票面剩余二分之一（含二分之一）至四分之三以下，其图案文字能按原样连接 的，应按原面额的一半兑换。纸币呈正十字型缺少四分之一的，按原面额的一半兑换； 五分按半额兑换的，兑付二分，兑付金额不足一分的，不予兑换。不宜流通人民币挑剔标准
纸币票面缺少面积在20平方毫米以上的。
纸币票面裂口2处以上，长度每处超过5毫米的；裂口1处，长度超过10毫米的。
纸币票面有纸质绵软，起皱较明显，脱色，变色，变形，不能保持其票面防伪功能等情形之一的。
纸币票面有污渍，涂写字迹面积超过2平方厘米的；不超过2平方厘米，但遮盖了防伪特征之一的。
硬币有穿孔，裂口，变形，磨损，氧化，文字，面额数字，图案模糊不清等流于形式之一的。
票样管理与反假币
票样管理
票样是鉴别现金、有价证券真伪的重要资料，应建立严格的领发、登记、保管、及上缴手续。
发现流入市场的票样，应按照中国人民银行的管理规定办理。反假币
营业机构在办理业务时发现假币，由两名以上取得《 反假货币上岗资格证书》柜员当面予以收缴。对假人民币纸币，应当面在正反面加盖“假币”字样的戳记；对假外币纸币及各种假硬币，应当面以统一格式的专用袋加封，封口处加盖“假币”字样戳记，并在专 用袋上标明币种、券别、面额、张（枚）数、冠字号码、收缴人、复核人名章等细项，并向持有人出具中国人民银行统一印制的《假币收缴凭证》，并告知持有人如对被收缴的货币真伪有异议，可向中国人民银行当地分支机构或中国人民银行授权的当地鉴定机构申请鉴定。收缴的假币，不得再交予持有人。
假币印章采用蓝色油墨，盖在假人民币 正面水印窗和背面中间位置。
营业机构对收缴的假币实物应视同现金管理，并建立假币收缴登记簿。
营业机构应按人民银行有关规定定期上缴假币，并销记假币收缴登记簿。营业机构在收缴假币过程中有下列情形之一的，应当立即报告当地公安机关，提供有关线索。
1．一次性发现假人民币20张（枚）（含20张、枚）以上、假外币10张（含10张、枚）以上的；
2．属于利用新的造假手段制造假币的； 3．有制造贩卖假币线索的；
4．持有人不配合营业机构收缴行为的。
《中国人民银行假币收缴，鉴定管理办法》所称假币是指伪造和变造的货币。伪造的货币是指仿照真币的图案，形状，色彩等，采取各种手段制作的假货币。
变造的货币是指在真币的基础上，利用挖补，揭层，涂改，拼凑，移位，重印等多种方法制作，使其改变形态的假币。
纸币真伪的识别通常采用直观对比和仪器检测相结合的方法，即通常所说的摸，看，听，测。人民币基础知识
中华人民共和国的法定货币是人民币，它的单位是元；它的辅币是角、分。人民币是指中国人民银行依法发行的货币，包括纸币和硬币。人民币的简写符号为￥，人民币国际货币符号为CNY。
2005年8月31日发行了第五套人民币2005 年版100元、50元、20元、10元、5元、1 角。
根据世界大多数国家对货币防伪技术的分类，货币防伪通常划分为公众防伪，专业防伪，专家防伪。
纸币的防伪措施主要体现在纸张，油墨和印刷技术等几个方面。
第6篇：19 现金业务
现金业务
一、单项选择题
1、现金调拨包括（）。A、调出、调入二个步骤 B、申请、审批二个步骤 C、申请、调出、调入三个步骤 D、申请、审批、调出、调入四个步骤 答案 D2、日间现金调拨业务必须（）。
A、当日完成 B、次日完成 C、上个工作日完成D、下个工作日完成 答案 A3、现金调拔业务中，调出网点“2042现金辖内调出”交易完成后，调拨申请记录的状态为（）。
A、在途 B、批准 C、完成 D、申请 答案 A4、人民币国际货币符号为（）A、CMY B、RMB C、CNY D、RAM 答案 C5、假币一般分为（）两大类。
A．机制币和手绘处 B．伪造币和变造币 C．复印币和机制币 答案 B6、中国人民银行自1948年成立至今，已经发行了（）套人民币。
A、4 B、5 C、6 D、3 答案 B7、第五套人民币50元、10元纸币正面面额“50”、“10”字样，都采用雕刻凹印，分别为（）两种墨色对接完整。A、棕色和黑色，蓝色和绿色 B、紫色和绿色，浅棕和蓝黑 C、棕色和紫色，红色和紫色 D、棕色和绿色，红色和紫色 答案 B8、第五套人民币100元纸币的光变油墨面额数字的颜色变化是由（）。
A、绿变蓝 B、绿变金 C、蓝变黄 D、红变黄 答案 A9、第五套人民币20元纸币背面中间部位在紫外光下显现（）荧光图案。
A、黄 B、橘黄 C、绿 D、红 答案 C10、第五套人民币10元纸币安全线包含的防伪措施是（）。A.全息、磁性、开窗 B.磁性、荧光、开窗 C.全息、荧光、开窗 答案 A
11、第五套人民币5元纸币采用的是双色冠字号码，其号码的后（）位数是黑色。
A、4 B、5 C、6 D、7 答案 C12、第五套人民币1999年版的钞票纸张中有两种有色纤维，这些有色纤维是（）。
A、红色和蓝色 B、红色和绿色 C、黄色和绿色 D、黄色和蓝色 答案 A13、（）依照《中国人民银行假币收缴、鉴定管理办法》对假币收缴、鉴定实施监督管理。
A、中国人民银行总行 B、金融机构 C、中国人民银行及其分支机构 D、银监局 答案 C14、金融机构在收缴假币的，对（）应当面以统一格式的专用袋加封，并在封口处加盖“假币”字样戳记。
A.假纸币和假硬币 B、假外币和假硬币 C、假硬币 D、假纸币 答案 B15、金融机构在办理业务时发现假币，由该金融机构（）业务人员当面予以收缴。
A、至少2名 B、至少3名 C、至少4名 D、至少1名 答案 A
16、金额在1000元以上的差错，应由（）审核，报经支行运行管理工作分管行长签批同意后方可进行账务处理 A、经办柜员 B、业务主管 C、网点负责人
D、业务主管和网点负责人 答案 D17、营业终了柜员钱箱外汇现钞（）上缴 A、超过等额1000美元以上部分 B、超过等额1万美元以上部分 C、超过等额2万美元以上部分 D、全额 答案 D18、自动柜员机备付现钞必须经过票币整点，保证加入无破损、无断裂、无透明纸粘贴、无褶皱及卷角等符合自动柜员机使用的人民币现钞。禁止使用（）现钞。A、柜员上缴已入库的 B、原封新钞和潮湿的 C、管库员整点的 D、从人行调回的 答案 B
19、柜员在日终轧平现金账务时，使用()交易检查自已保管的机器钱箱内的现金，并与现金实物进行金额券别双核对，以确保二者金额券别完全一致。
A、1141 B、1131 C、1135 D、1136 答案 A 20、营业终了柜员钱箱余额不得超过（）元，超额度现金必须上缴“99999钱箱”
A、2万 B、10万 C、20万 D、50万 答案 A
21、长期现金业务上门服务是指服务期限超过（）的现金上门服务。
A、1个月 B、3个月 C、1年 D、6个月 答案 A22、对公现金支付业务，金额达到()万元（含）以上，需要进行6061交易网点确认。
A、20 B、50 C、80 D、100 答案 B23、经整点的现金，纸币（）张为把、（）把（卷）为捆、硬币（）枚为卷 A、100 10 25 B、100 10 50
C、100 20 25 D、100 20 50 答案 B24、自动柜员机前后清点现金的间隔时间不得超过（）。A、10天 B、5天 C、3天 D、1天 答案 C25、工行现金管理服务品牌为（）A、现金新干线 B、公司点金 C、工行财E通 D、财智账户 答案 D26、对公现金业务网点上送截止时间是：（）A、16：30 B、17：00 C、17：30 D、18：00 答案 C27、没收的假币应（）管理。A、营业终了经办柜员入箱保管 B、营业终了交现金业务主管保管 C、营业终了上缴管库员 D、三日内上缴现金中心 答案 C28、回笼人民币大额差错是指一捆内发现假币（A、1 B、5 C、10 D、100 答案 B）张及以上。
29、临柜柜员发现假币应立即向交款人声明，并报告（）进一步鉴定
A、管库员 B、远程授权人员 C、业务主办 D、业务主管 答案 D 30、柜员钱箱次日由本人继续使用的应在日终坚持（）A、双人结账 B、柜员自己结账 C、核对即可 D、不需要结账 答案 A31、每日营业前，（）对日间库现金的真实性负责，监督管库柜员营业前领回款箱的账实核对，监督款箱实物交接过程。A、网点负责人 B、业务主管 C、业务主办 D、业务经办 答案 B32、（）万元以上大额现金取款须经网点负责人审批、签章 A、2 B、5 C、10 D、20
答案 B
二、多项选择题
1、现金收付款应凭合法、有效的凭证办理，并做到以下几点（A、现金收入应先收款后记账 B、现金付出先记账后付款
C、账款须自复平衡，机打现金存款凭 D、发现客户交款差错，直接按现金实物入账 答案 ABC2、现金收款应做到：（）。
A、先核验大数，后清点细数 B、当面点清 C、一笔一清 D、按券别录入 答案 ABCD3、假币收缴必须遵循（）操作程序。
A、在持有人视线范围内当面收缴 B、出具《假币收缴凭证》C、加盖“假币”章或用专用袋加封 D、向持有人告知其权利 E、将盖章后的假币退还持有人 答案 ABCD4、硬币有以下（）情形的不宜流通。A、穿孔、裂口 B、裂口、变形
。）
C、划痕、弄脏 D、文字、面额数字、图案模糊不清 E、磨损、氧化 答案 ABDE5、变造的货币是指在真币的基础上，利用（）等多种方法制作，改变真币原形态的假币。
A、挖补 B、揭层 C、涂改 D、拼凑 答案 ABCD
6、伪造的货币主要有（）、彩色复印假币、手工描绘或手工刻板印制的假币、照相假币和铸造假币。
A.机制假币 B.拓印假币 C.电脑打印假币 答案 AB7、第五套人民币2005年版100元纸币与1999年版100元纸币相比，增加了（）防伪特征。
A.白水印 B.凹印手感线 C.开窗安全线 答案 AB8、网点在收缴假币过程中有下列情形之一的，应当立即报告当地公安机关，提供有关线索（）
A、一次性发现假人民币20张（枚）（含20张、枚）以上、假外币10张（枚）（含10章、枚）以上的 B、属于利用新的造假手段制造假币的 C、有制造贩卖假币线索的D、持有人不配合金融机构收缴行为的答案 ABCD9、特殊残缺、污损人民币的兑换，若持有人对金融机构认定兑换结果有异议或金融机构难以把握兑换标准的，其处理方法包括（）A、金融机构直接对特殊残缺、污损人民币进行收缴
B、经持有人要求，金融机构应出具认定证明并退回特殊残缺、污损人民币
C、持有人可携带证明到人行分支机构鉴定 D、金融机构凭人行的鉴定结论办理兑换业务 答案 BCD10、ATM机长款处理时，可选择贷方账户类型包括（）。A、灵通卡 B、E时代卡 C、理财金卡 D、信用卡 E、内部户 答案 ABCDE11、以下对假币管理描述正确的是：（）。
A、发现假币应在持有人视线内由两人在场对其作出鉴定意见 B、假人民币纸币当面加盖“假币”戳记，假外币（含硬币）应装入专用信封按要求加封，在信封上加盖“假币”戳记，向持有人出具由中国人民银行统一印制的假币收缴凭证，并要明确告之其权利和义务 C、一旦确认为假币不得再退还持有人，不得以判定不准为由退还假币，更不准将盖有“假币”字样的假币退还持有人 D、已收缴假币营业终了入库保管，定期上缴人民银行 答案 ABCD
12、自动柜员机如发生错款或存入假币，必须（）。A、立即使用1533交易调整钱箱余额 B、立即报告上级管理部门 C、核实有关取（存）款人操作记录 D、核点现金实物
E、按照现金错款溢短处理的相关规定及时处理 答案 BCDE13、现金收、付款业务应遵循（）的原则 A、先收款后记账 B、先记账后收款 C、先付款后记账 D、先记账后付款 答案AD14、现金调拨业务包括（）A、柜员向“99999钱箱” 领取或缴存现金 B、柜员之间的往入、往出 C、系统内现金调拨 D、人民银行之间现金调拨 答案ABCD15、柜面现金收款业务可能会用到的交易包括（A、2020往来户现金收入 B、2023一笔多单现金收入）
C、2156对公异地往来户收入 D、2028内部户现金存入 答案ABCD16、现金付款应遵循的原则：（）A、先记账后付款，按券别录入
B、当面点清，一笔一清，超权限现金支付必须经有权人授权并复核 C、人民银行现金管理规定和反洗钱有关规定进行登记报备 D、逐笔换人复核 答案ABC17、凡入库的现金钞券应达到以下标准（）A、点准 B、挑净 C、礅齐 D、捆紧 E、盖章清楚 答案 ABCDE18、上缴钱箱时，钱箱中不能有“配款状态”为（）的款项 A、待领用 B、上缴 C、往入 D、往出 答案ABD19、自助设备钞箱中的备付金无须每日清点，但遇以下情况，必须当日清点并做账款核对：（）A、轧账单数据与箱内现金金额不符 B、吐钞不正常，开钞箱检查时
C、在规定工作日（含）内未进行账款核对的D、客户称吐钞有误，当日营业终了前，最迟不超过次日 答案 ABCD
三、判断题
1、网点99999钱箱实物日终坚持双人结账，其库存现金的真实性由其中一名管库员负责监督。（）答案 错
2、柜员与99999钱箱柜员、柜员与柜员之间现金领缴、往来，实行付出现金柜员确认，由系统配对管理。（）答案 错
3、ATM钱箱加钞，如有两名经办人员办理，可不需在监控下操作。（）答案 错
4、办理假币收缴业务的人员，应当取得《反假货币上岗资格证书》。（）答案 对
5、能辨别面额，票面剩余二分之一（含二分之一）至四分之三以下，其图案、文字能按原样连接的残缺、污损人民币，金融机构应向持有人按原面额的一半兑换。（）答案 对
6、根据世界大多数国家对货币防伪技术的分类，货币防伪通常划分为公众防伪、专业防伪、专家防伪。（）
答案 对
7、纸币的防伪措施主要体现在纸张、油墨和机械技术等几个方面。（）答案 错
8、硬币的防伪措施主要体现在材质、形状和铸造工艺等几个方面。（）答案 对
9、第五套人民币专用纸张在紫外灯下无荧光反应。（）答案 对
10、纸币真伪的识别通常采用直观对比和仪器检测相结合的方法，即通常所说的摸、看、听、测。（）答案 对
11、对公现金付款业务集中处理网点在确认付款时必须要加强配款金额、中心录入金额和凭证金额的三核对，确保一致后才能确认付款。（）答案 对
12、对公现金付款业务集中处理中对柜员本人受理的待修改业务进行处理时，需经授权人员授权审批后处理。（）答案 错
13、“现金存款凭证”可联机打印，也可手工填制。（）答案 错
14、营业网点之间现金调拨可以跨支行业务库进行。
答案 错
15、自动存取款机现金库存查库只能单独进行，不可与ATM专管员、出纳员加取钞、清点核对库存同时进行。答案 错
16、柜员之间往出、往入现金，须当面点清，业务主管监督，以保证账实无误。答案 对
17、午间停止营业柜员（或柜员中途离开营业网点）轧账时，柜员无须对柜员钱箱实有本外币现金按券别逐项清点、轧账。答案 错
18、柜员接到客户交来的现金，应按券别顺序由大到小点捆、卡把、核验大数，与客户填写的“现金存款凭条”核对。清点时按规定挑假、剔残，如发现残钞，应与其他款项调换。答案 错
19、对于经营活动中发现和没收的假币，按假币票面金额入账，因其不是真正的货币，就可不按现金实物进行保管。答案 错
20、对公现金业务当日错账使用反交易方式处理。答案 错
21、收缴的假人民币纸币，须按规定在假钞的正、背面盖“假币”戳记章，假外币纸币及各种假硬币应装入专用信封按要求加封，在封口处加盖“假币”戳记章。
答案 对
22、柜员在办理现金业务时坚持当面清点、一笔一清，现金收、付业务及交接、清点钱箱时，要在监控下办理。答案 对
23、办理现金业务必须坚持先记帐后收款、先付款后记帐 答案 错
24、柜员发现假币后，应对发现的假币进行鉴定、收缴，登记《假币收缴代保管登记簿》，加盖“假币”字样的戳记 答案 错
25、一旦确认为假币不得再退还持有人，不得以判定不准为由退还假币，更不准将盖有“假币”字样的假币退还持有人 答案 对
26、现金、实物换人经管应按约定方式当面确认，做到交接清楚、责任分明、有据可查。答案 对
27、特殊残缺、污损人民币剩余面积是指票面图案、文字、纸张能按原样连接的实物面积，包括与票面原样连接的炭化、变形部分 答案 对
28、柜员日间轧账需换人点捆、卡把核对现金，款箱由柜员和核对人双人加双锁 答案 对
29、日间办理收、付款业务必须按券别实物数进行输入，兑换业务可以暂不按券别实物数进行输入，但日终时钱箱现金必须与机器各券别数据一致 答案 错
30、对公现金业务当日错账不得使用反交易，应使用错账冲正的方式处理。答案 对
31、柜员机如发生错款或存入假币，必须立即报告上级管理部门，核实有关取（存）款人操作记录，核点现金实物，确认错款金额后，按照现金错款溢短处理的相关规定及时处理 答案 对
32、柜员钱箱次日使用采取交叉使用、本人继续使用两种模式，由支行根据营业网点业务需要逐一确定，并报市分行运行管理部备案 答案 对
现金业务答案：
一、答案
1、D2、A3、A4、C5、B6、B7、B8、A
9、C10、A11、C12、A13、C14、B15、A16、D17、D18、B19、A 20、A21、A22、B23、B24、C25、D26、C27、C28、B29、D 30、A31、B32、B
二、答案
1、ABC2、ABCD3、ABCD4、ABDE5、ABCD6、AB7、AB8、ABCD9、BCD10、ABCDE11、ABCDE12、BCDE13、AD14、ABCD15、ABCD16、ABC17、ABCDE18、ABD19、ABCD
三、答案
1、错
2、错
3、错
4、对
5、对
6、对
7、错
8、对
9、对
10、对
11、对
12、错
13、错
14、错 1521、对 2228、对 29、错
16、对
17、对
23、错
24、错 30、对
31、错
18、错
25、对、错
19、对
26、对、错 20、错、对
27、对 32
第7篇：企业现金管理自查报告
企业现金管理自查报告
各位财务人员，那么是怎么样写关于现金的自查报告的呢？我们一起看看下面的企业现金管理自查报告吧！
企业现金管理自查报告【1】
*月*日，我社召开社务会，组织各网点、股室负责人学习了市中心支行***行长、***副行长在加强现金管理座谈会上的重要讲话，及时传达了市联社关于加强现金管理工作的会议精神，对辖内各营业网点的现金管理情况进行了一次较为全面的自查，现将自查自纠情况汇报如下：
今年*月份，我社在召开反洗钱工作会议时，已较为充分认识到现金管理的重要性，及时传达了市联社《***市农村信用社关于做好大额现金管理工作的通知》、《关于转发人民银行***市中支办公室〈关于进一步加强人民币银行账户管理的通知〉的通知》的文件精神，多次组织职工深入学习《现金管理暂行条例》及《金融违法行为处罚办法》，努力增强职工对加强现金管理特别是加强大额现金管理的工作意识，自觉遵守相关内控制度，履行现金管理职责，在现金管理方面严格把关；***月份组织召开社务会学习《中国人民银行关于实施〈人民币银行结算帐户管理办法〉有关事项的通知》，对账户现金支付做了规范，现金管理得到了进一步加强；***月***日及时传达市联社关于加强现金管理工作的会议精神，对现金管理提出了更为严格的要求，逐步将现金管理引向深化。
(一)各项内控制度得到较好落实。
根据现金管理的有关规定，我社制定了一系列有关现金管理内控制度，现已下发的相关文件有：《关于印发反洗钱规定和操作规程的通知》(***［XX］024号)、《***市***农村信用社反洗钱工作岗位职责》(***［XX］025号)、《关于印发〈关于落实人民币银行结算帐户管理办法的几点要求〉的通知》(***［XX］044号)。***月中旬，我社组织开展的财务、信贷、安全保卫及文明优质服务四项检查刚刚结束，已就相关内控制度的执行情况作了一次较为全面的自查，各网点职工现金管理工作意识有了较大提高，基本上能按现金管理条例贯彻执行。
(二)大额现金支取登记备案制度得到较好落实。
1、落实储蓄实名制度，严格客户信息登记制度，对在储蓄业务发生大额现金支付的储户提供的有效证件的合法性进行严格审核，确定储户身份，相关的个人数据信息档案较为健全。
2、台帐制度得到较好的落实，由现金管理人员负责汇总并填制《开户单位大额现金支付统计表》，对大额现金支付建立台帐，逐笔登记备查。今年1至8月份，我社发生的对公大额现金支出1123笔，金额25818万元，其中20万元以上的大额现金支出497笔，金额XX7万元，支现用途以建材企业业务往来为主，占现金支付总量的45%左右，符合当地的产业格局。截止目前，暂未发现存在提取现金明显超过企业应用额度或超过现金使用范围等可疑现象。
(三)大额现金支付分级审批授权制度得到较好落实。
1、基本存款帐户开户单位的现金支付，单笔或单日累计金额超过5万元不足30万元的现金支取，均有主任或主任授权的分管副主任、主办会计审批；超过30万元但不足50万元的现金支取，均有上报联社业务科审批；超过50万元但不足100万元的现金支取，均有上报联社分管主任审批；超过100万元的现金支取，均能上报***市
信合办审批。
2、临时存款帐户和专用存款帐户开户单位的现金支付，单笔或单日累计金额超过5万元不足10万元的现金支取，均有主任或主任授权的分管副主任、主办会计审批；超过10万元不足50万元的现金支取，均有联社分管主任审批；50万元以上的现金支取，均能按规定上报审批。
3、个人银行存款帐户的现金管理均能严格按照《现金管理暂行条例》中规定的现金使用范围进行管理，暂未发现超现金使用范围支付现金等违规现象。
一是严格落实《人民币银行结算帐户管理办法》，确保帐户开立的合规性，严禁帐户化整为零提取大额现金。今年我社新开立对公帐户34户，日常现金收付交易正常，暂未发现有明显可疑的提现活动；
二是鼓励个体工商户开立银行结算帐户，9月26日，我社已就个体工商户开立银行结算帐户进行了布置，凡在我社办理10万元以上个体贷款的一律开立个人银行结算帐户后转存支付，现已组织信贷人员下乡，做好相关宣传和解释工作；
三是做好注资、验资帐户的管理工作，对前来办理注资、验资的客户，验资成功后一律在人行开立基本帐户方给予办理支现业务，现金支付有按现金管理的有关规定执行；
一是组织信贷员到各企事业单位中去，解释上级行社关于现金管理工作的有关规定，争取企业的谅解和支持，积极配合我社的现金管理工作；
二是开展信贷员下乡活动，动员个体工商户自觉开立个人银行，鼓励企业、个体工商户贷款资金通过转帐结算，避免大额现金支付；
三是充分利用转帐、大同城、汇兑等结算工具，积极动员企业将大额资金通过转、汇结算，便于开展大额现金交易监控，保证现金管理工作的顺利开展。
重点检查各网点大额现金支付情况，对支付用途、提取金额、交易情况进行了较为全面的审查、分析。今年1至8月份，我社5万元以上的对公大额现金支付主要集中在建材、陶瓷、粮食加工、石油化工等支柱产业，提现用途主要用于购置荒料、原油、粮食或其它正常经营往来，提取现金的用途、额度、频率与企业的经营范围、经营规模基本相符。
通过此次自查，我社的现金管理工作得到了较大程度的加强，管理工作进展顺得，但还是存在某些方面不足，主要有：(一)现金管理内控制度还不够完善，相关监督制约机制未得到全面落实，部份违规违章行为时有抬头；
(二)因现金管理工作难度较大，对企业现金支付的审查管理力度不够，现金监测机制有待进一步加强；
(三)对《人民币银行结算帐户管理办法》的学习还不够深入、透彻，帐户管理有待进一步规范。今后，我社将紧紧围绕《现金管理暂行条例》的有关规定，继续加大现金管理力度，主要做好以下几项工作：(一)继续深入学习相关法律法规，进一步提高职工现金管理的工作意识，增强现金管理的工作能力；
(二)不断加强现金管理方面的检查力度，督促各网点自觉落实相关的内控制度、台帐制度、大额现金支取登记备案制度，完善监督制约制度；
(三)加强对大额现金支付的交易监测，对现金支付用途严格审查，严格管理，尽量避免违规支付，有效防范和打击不法分子利用套现从事等活动；
(四)加强帐户管理，严格执行《人民币银行结算帐户管理办法》，确保开立帐户的合规使用；
(五)做好企业现金管理的宣传、解释工作，确保现金管理工作的顺利开展。
***农村信用社
****年*月*日
企业现金管理自查报告【2】
省联社财务部：
按照省联社《关于开展库存现金自查工作的紧急通知》的要求，我联社于XX年**月**日至**日在理事长等五位联社领导的带领下，抽调机关各部门成员组成三个工作组对全辖**个营业网点开展了库存现金专项检查，采取了核查库存现金、重要空白凭证、有价单证、帐簿报表、相关登记簿、会议记录、规章制度执行等方式进行，检查面为100%，现将检查情况报告如下。
按照省联社《关于开展库存现金自查工作的紧急通知》文件精神，及时召开了专题会议，成立了现金专项检查领导小组，由联社理事长***任组长，监事长***任副组长，班子其他领导及机关各部门为成员。第一组由监事长带队，成员***、***，负责检查*****等社；第二组由主任带队，成员***、***，负责检查等网点；第三组由副主任***带队，成员***、***，负责检查等社。并统一检查的口径和范围，做到全面检查，充分暴露现金管理中存在的问题，及时进行整改。
1、检查营业部、各信用社、分社等网点的内外库、柜员尾箱、自动柜员机等全部业务经营中的现金。看是否存在白条顶库、长期超库存现象或账款不符的现象。
2、“四双制度”、查库制度、三人值班制度的执行、安全日志、值班交接登记簿记载等情况。检查是否存在单人值班、不按时值班守库的现象；现金调拨是否按程序操作，是否有网点自身调运现象，柜员尾箱交接是否清楚。
3、监控系统、110报警系统运行情况及灭火器材、自卫工具的运行状态和管理责任落实情况。是否存在不能正常运行或已损坏的现象。
4、检查对账制度的执行情况及重要空白凭证等有价单证帐实核对。是否存在长期不对账或账实不符的现象。
本次检查未发现现金账款不符、重要空白凭证账实不符、重要账户内外帐不符等问题。但也存在部分网点领导与员工安防意识不强、规章制度执行不力、业务操作管理不规范等问题。
现金管理方面：一是超库存限额保管现金。主要表现在***信用社超库存限额5万元，其原因是该社安装有自动取款机现金需求量相对较大，检查时存在超限额现象。二是个别网点负责人现金查库不及时，未达到联社要求的每周一次、每月不少于四次的查库制度。
重要空白凭证方面：如****信用社重要空白凭证管理不规范，大额支付凭证没有按顺序使用，存在五张大额支付凭证错号使用的现象。
根据检查所反映的情况与问题，联社对查出的问题及时进行研
究，分析了问题的表现形式、产生的原因及其危害，并采取以下整改措施：
一是加大教育力度，增强全员合规、安防意识。要求组织员工学习现金管理和相关规则制度及案情通报，增强每一个员工的合规与安防意识，筑牢思想防线。
二是加大处罚力度，把责任追究和整改措施落实到位。对检查所发现的问题，按照业务操作制度、稽核处罚制度和安全保卫等规章制度分门别类进行处理，并通报全县。
三是加强检查力度，进一步完善内控管理制度。对基层检查指导工作要常态化，按照业务经营与监督管理有关的规章制度，加强对基层网点的检查与辅导，不断提升员工的业务知识水平和操作技能，强化基础管理工作。网点负责人要抓好对业务经营与日常管理的检查，明确登记簿签名均由责任人签字，不得相互代替，及时消除隐患与漏洞。
四是加强库存现金限额管理。减少现金库存占用和提高资产的占比，要求各网点结合自身的现金收付情况合理压缩库存现金占用量，对于超限额部分应及时联系入库或上缴。
五是规范重要空白凭证管理。按照省联社和县联社的相关规章制度严管重要空白凭证，严密重要空白凭证的购、领、用、销、存、销手续。
六是切实加强帐务核对、严格落实对账制度，防范操作风险。通过这次检查，对发现的问题及时进行整改，加强了内控制度的执行力度，有效防范了现金资产的安全隐患，为信用社稳健经营起到了积极作用。
