石龙镇财政分局工作总结与工作要点_财政工作总结及计划

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东莞市财政局石龙分局2009年工作总结

及2010年工作要点

2009年,我镇财政工作在镇委、镇政府的正确领导下，面对严峻的金融危机和财税发展形势，坚持以党的十七大和十七届三中全会精神为指导，深入实践科学发展观，紧紧围绕我镇经济社会发展思路和年度财政收支目标，按照“保增长、抓管理、重民生、促发展”的工作思路，加强调查研究，全面贯彻落实国家积极财政政策，充分把握、利用好国家应对金融危机而出台的各项财政政策及扩大内需资金，积极支持培植财源，千方百计挖掘增收潜力，积极主动地争取上级支持帮助，努力将金融危机对财税收入的影响减小到最低程度，使财政工作在确保职工工资正常发放和职能正常运转的同时，全力保障了教育、卫生、社会保障等重点民生领域和城乡交通基础设施建设等重点领域及解决社会热点难点问题、突发事件的资金需要。

一、1月至10月份财政收支预算执行情况(一)收入情况

2009年1月至10月份，全镇完成财政总收入42937万元，完成预算的96.78%，同比增加11.20％。其中：

1.税收分成收入18627万元, 完成预算的109.57%，同比增加5.80％；

2.上级补助经费收入10411万元, 完成预算的125.43%，与去年基本持平；其中省市拨入科技经费收入2307 万元, 完成预算的288.38%，同比增长199.97％；

3.企事业上缴8600万元, 完成预算的65.6%，同比减少80.41％；

4.收费收入3209万元, 完成预算的87.08%，同比增加2.62％； 5.收支两条线收入7580万元, 完成预算的83.16%，同比减少10.18％；

6.东莞银行分红等其他收入500万元, 完成预算的137.84%，同比减少43.87％；

(二)支出情况

2009年1月至10月份，完成财政总支出40037万元，完成预算的90.37%，同比增加13.22％。分项支出如下：

1.教育经费支出9764万元，完成预算的80.56%，同比增加8.95％。

2.公共安全经费支出5479万元，完成预算的87.73%，同比减少7.10％。

3.一般公共服务经费支出3589万元，完成预算的84.75%，同比减少0.55％。

4.城乡社会事务经费支出3386万元，完成预算的87.81%，同比增加15.25％。

5.文卫体科技经费支出5203万元，完成预算的118.78%，同比增加60.34％。6.社会保障与就业经费支出1995万元，完成预算的110.47%，同比增加0.86％。

7.农林水经费支出919万元，完成预算的95.23%，同比增加30.73％。

8.其他经费支出1268万元，完成预算的76.94%，同比减少14.56％。

9.基建支出8249万元，完成预算的103.11%，同比增加29.68％。

10．上缴支出185万元，完成预算的46.25%，与去年持平。(三)收支平衡情况

1月至10月份，财政总收入为42937万元，总支出为40037万元，收支相抵，结余2900万元，累计结余3381万元。

(四)2009年财政收支预算执行存在主要困难和问题 一是财政收入总量总体维持平稳态势，新兴财源尚未形成有效的财政收入来源，税收增长空间不大，财政增收后劲不足。加之，全球金融危机对我镇经济发展造成的不利影响，使财政增收难度进一步加大。

二是中央为应对金融危机而出台的一系列减税让利措施，对税收增收产生不同程度的影响，直接影响地方财政收入稳定增长。如对工商企业个体户实行的堤围防护费“先征后返还50%”的政策，我镇2009年共向229户工商企业个体户返还堤围防护费78.39万元。另中央为刺激经济增长，实施结构性减税，如全面实施增值税转型、对地方产业实施税收优惠、取消或停收100多项行政事业性收费等各项税费减免政策，相应降低了地方财政收入的增长。

三是政策性项目支出所需资金较多。社区卫生保障、农保改革、城市基础设施投入等增加支出，加大了财政支出压力。在保工资、保稳定、保运转的前提下，重点向教育、城乡社会事务、农林水支出方面倾斜，同比分别增长8.95%、15.25%、30.73%。突出了公共财政，民生财政的特点。另一方面,为应对金融危机,实现保增长,我镇也加大了政府公共工程投资力度,基建支出同比增长29.68%。同时也加大对文卫体、科技的投入，积极扶持企业科技创新,文卫体科技支出同比增加60.34%。

四是人员及工资性增长过快，刚性支出增支数额较大。行政单位规范津补贴、事业单位、中小学教师绩效工资改革等加大财政支出压力，使资金供需矛盾日益突出，收支平衡难度不断加大，财政支持经济和社会事业发展乏力。

二、2009年开展的主要工作

(一)确定工作思路，编制地方财政预算(草案)根据省、市对经济工作的有关部署和要求，结合财政工作面临的新形势和我镇的实际，2009年预算编制和财政工作的总体思路是：全面贯彻党的十七大和十七届三中全会精神，以邓小平理论和 “三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，紧紧围绕中央“扩大内需、加大投入、促进经济增长”的战略，充分发挥区位优势，扩大对外开放，增强招商引资力度，努力培植和挖掘新财源，狠抓增收节支，优化支出结构，切实保障重点支出需要，着力改善民生，促进经济社会又好又快发展。以上述思路为指导，对我镇财政2009年度收入任务作了具体安排：财政预算总收入为44365万元，同比增长10%。财政预算总支出44305万元,同比增长10%.(二)认真办理2008年度财政结算事宜

根据镇财政结算办法，结合我镇财政总收入、总支出情况于2009年2月份办理了2008年度财政结算事宜，经算账核实：2008年财政实际总收入40328万元，实际总支出40316万元。收支相抵，结余12万元。

（三）做好规费和房屋契税征收工作

2009年1-10月，我镇财政收费处治安联防费、垃圾处理费、使用流动人员调配费、污水处理费、中标资金、社会抚养费、城市道路占用税、绿化费、音像销售管理费等九类收费收入2803.54万元，同比减收4.85%；其中仅社会抚养费、垃圾处理费分别同比增长40.46%和3.12%；治安联防费、使用流动人员调配费、污水处理费、中标资金分别同比减少17%、46.58%、26.09%，这几类收费征收对象主要是工商企业，今年初以来，我镇经济增速放缓，企业经营出现一定的困难，收费征收工作难度加大，造成该类收费收入同比剧降。

2009年1-10月，我镇财政收费处共征收契税3094.94万元,比去年同期增加675.98万元,增长27.95%，主要是我镇所售新楼盘进入结算办证期。

(四)积极推进财政投资审核制度和政府采购制度，提高财政资金使用的透明度和效益性。

自成立石龙镇财政投资审核中心以来，我分局按照市财政性资金投资项目管理的有关规定，努力加强财政投资项目的立项审批、增加工程审批和工程预决算审核，取得了良好的经济效益。2009年1-10月完成财政投资审核项目159项,上报审核金额14050.02万元,审定金额12180.88万元,核减1869.14万元,核减率13.30%。

2009年1-10月，我们共进行了6项公开招标政府采购，采购金额1418.79万元，比预算金额475.52万元，减少了56.73万元,节约率11.93%。

（五）积极做好“家电下乡”和“汽车下乡”补贴受理工作。“家电下乡”和“汽车下乡”是国家根据农村消费需求，有针对性地定向研发、生产、销售适合农村消费的家电产品和汽车产品，并通过财政补贴的方式，引导鼓励农民扩大即期消费，提高农民生活质量，促进城乡协调发展。我镇财政分局高度重视，在“家电下乡”和“汽车下乡”召开后，认真学习政策，提高认识，切实加强对这项工作的宣传和受理，确保政策到位、服务到位，真正让广大农民群众得到实惠，把好事办好。

1.大力宣传“家电下乡”和“汽车下乡”补贴工作。通过广播电视、宣传栏进行政策宣传，让农户了解政策和办理程序。

2.加强管理、建立档案。安排了专人、严格审核，在审核补贴申报时，对在互联网上查询相对应产品的品牌规格型号价格，与农户购买产品的品牌规格型号价格核对一致的，及时受理其申报。同时及时在“家电下乡信息管理系统”和“汽车下乡信息管理系统”中进行补贴备案。

3.及时受理上报。对条件符合要求的农户及时受理，同时在“信息管理系统”中进行补贴备案，划拨补贴资金。

至2009年10月底，我分局共办理“家电下乡”补贴60人次，发放补贴资金4.05万元;办理“汽车下乡”补贴5人，发放补贴资金2万元。

(六)加大财政监督力度,建立健全财政监督机制。健全事前审核、事中监控与事后检查相结合的监管制度，确保财政资金使用的规范性、安全性和有效性。

1、建立了完善的镇区会计管理信息体系。

一是加强行政事业单位会计核算管理,充分发挥会计的监督职能。至10月底止,纳入我镇会计中心核算的行政事业单位有49个,核算资产总额5.46亿元,负债总额0.23亿元,净资产总额5.23亿元。核算收入规模3亿元，同比增长20%，支出规模3亿元，同比增长19%。支出中，人均工资福利支出5.4万元，同比增长6%，人均商品劳务支出1.6万元，同比减少3%。

二是镇属单位，按月向财政分局报送会计报表，由财政分局按季度汇总财务报表和作出财务分析，及时跟踪财务数据，分析经济发展动态，为镇区决策提供经济信息。2009年1-10月，我镇共有52个镇属单位的会计报表纳入监管。其中,37个行政事业单位、15个企业单位。纳入报表管理的单位资产总额29.06亿元,负债总额16.18亿元,净资产12.88亿元,资产负债率55.68%。

三是认真做好外商投资企业报表管理、财政登记和年审工作。至2009年10月底，我镇共有55户外商投资企业办理了财政登记。至2008年12月31日，纳入报表管理的55户外商投资企业资产总额60亿元，负债总额33亿元，净资产27亿元，资产负债率55%；营业总收入114.93亿元，营业总成本112.11亿元，税后净利润2.18亿元，比上年同期5.10亿元，下降57.25%。(2009年年报未出)

2、开展财政资金审计监督。

一是对2008年度上级补助科技专项资金使用的合规性进行审计；2009年,我们共对石龙镇工业总公司等19个单位的1036.41万元科技专项资金使用情况进行了审计,审计结果显示,大部分单位专项资金使用较为规范。

二是对镇属行政事业单位2008年度预算执行情况和财政专项资金的使用情况进行审计；2009年，对石龙镇总工会08年度预算执行情况进行了审计，提出了14条审计整改建议和意见；对石龙人民医院427.62万元财政专项资金、石龙博爱医院408.93万元财政专项资金的使用进行了审计，提出了4条审计整改建议和意见。

3、建立严格和健全的票据管理制度。

由专人按财政票据管理的要求做好票据的领用、核销、保管工作。2009年3月，完成市对我镇2008年度财政票据的核销检查工作，共核销财政票据60.29万份，核销票据票面金额109463.62万元，其中往来算结算票据金额97479.85万元,收费票据金额11983.77万元。票据管理对于规范收费管理、增加收费的透明度、加强廉政建设，起到了积极的作用。

4、加强行政事业资产的监督管理工作，防止资产流失。一是完善经济合同管理中心职能，合同管理中心主要负责对镇属单位重大经济合同的审批、备案、执行进行监督。2009年1-10月我镇新增100万元以上重大合同42项，涉及合同金额12亿元。

二是加强了报废资产的管理,建立了资产处臵审批制度。2009年1-10月，分别对石龙水上派出所140.28万元资产共进行了审批报废(东桥扩建),对石龙环卫所的2辆垃圾车和一台计算机共20.16万元进行了审批报废,对石龙王屋洲小学的全部资产共计1242万元进行了移交审批处臵。

5、开展“小金库”专项治理工作。

2009年4至10月，我镇根据上级文件精神，开展“小金库”专项治理工作，共组织了56个行政事业单位、社会团体进行了“小金库”自查自纠，根据各清查单位自查自纠的情况显示，我镇相关清查单位不存在私设“小金库”现象，清查单位均已签订了《不设“小金库”承诺书》。另根据市治理“小金库”的工作要求，分别对石龙镇公用事业服务中心和石龙镇社区卫生服务中心进行了“小金库”的重点检查。(七)做好全镇会计事务基础管理工作，提高镇区会计人员业务素质。

一是认真做好了会计证的审核、发证、年审和会计人员档案管理工作。至2009年10月30日，我分局共办理会计证3053个。

二是认真组织和开展全国统一会计专业技术资格考试报名工作。今年10月份共有101人报考会计专业技术中级资格考试，233人报考初级资格考试。到目前为止,我镇共有68名会计师,276名助理会计师。

三是认真开展会计人员继续教育培训考试工作。2009年1-10月，我分局组织了两期会计人员继续教育自学考试，共有1601人报名参加。

通过这些基础工作的夯实，使我镇的会计基础工作明显规范，会计工作秩序明显改善，会计信息质量明显提高。

三、2010年工作要点

2009年，我镇财政在受国际金融危机影响的情况下，力保了全镇干部职工工资的按时发放，保证了机构的正常运转。但是，从目前的情况分析，2010年财政收支形势仍不容乐观, 2010年的财政收入,正在研究、分析和测算,还有一些不确定因素;支出方面,2010年仍将面临巨大的增支压力,2009年保增长、扩内需的公共投资项目2010年需要续建,改善民生方面的支出2010年仍不断增加,以及市委市政府陆续出台的新的政策增支,都需要做好财力安排。因此,2010年的财政收支矛盾仍将突出,预算安排难度较大。展望未来的一年，需做好以下工作：

(一)要加强与其他组织收入部门的协作。财政要与税务、公安、劳动、环保等部门积极沟通协调，采取有效措施，努力拓宽增收渠道，巩固现有税源费源，加强征管，做到应收尽收，不断促进财政税收收入和非税收入增长。

(二)要做好项目申报工作。财政要引导并主动配合我镇相关项目单位做好项目储备、申报、跟踪、落实工作，尽可能地争取更多的项目专款和各项转移支付资金。

(三)要厉行节约。面对当前的财税发展形势，要树立节支也是增收的理念，压缩非生产性支出，保障重点支出需要，严格部门预算，硬化预算约束力，树立预算权威，确保收支平衡。

(四)要强化监管。财政资金取之于民，用之于民，必须切实使用好每一分钱。要强化对财政资金的监督检查，进一步建立健全财政资金管理使用制度，对财政资金的安排和实施进行全过程监督，切实保证扩大内需的各项政策措施不折不扣地贯彻执行。

(五)要挖掘和培植财源。在巩固现有财源的基础上，加大招商引资力度，不断挖掘和培植新财源。

东莞市财政局石龙分局

二○○九年十一月十日 领导审阅签名：

联系人：林勇斌 电话：86117608 11