3月20日李主任讲话_工作会李主任讲话

3月20日李主任讲话由刀豆文库小编整理，希望给你工作、学习、生活带来方便，猜你可能喜欢“工作会李主任讲话”。

为进一步加强学校经费支出管理，现就学校经费的相关支出做如下规定：

1、公务接待支出

中央八项规定：第八条要厉行勤俭节约，严格遵守廉洁从政有关规定，严格执行住房、车辆配备等有关工作和生活待遇的规定。

中央六条禁令：

1、严禁用公款搞相互走访、送礼、宴请等拜年活动。

2、严禁向上级部门赠送土特产。

3、严禁违反规定收送礼品、礼金、有价证券、支付凭证和商业预付卡。

4、严禁滥发钱物，讲排场、比阔气，搞铺张浪费。

5、严禁超标准接待。

6、严禁组织和参与赌博活动。

《党政机关厉行节约反对浪费条例》：第二十条 党政机关应当建立公务接待审批控制制度，对无公函的公务活动不予接待，严禁将非公务活动纳入接待范围。不得以举办会议、培训等名义列支、转移、隐匿接待费开支。建立国内公务接待清单制度，如实反映接待对象、公务活动、接待费用等情况。接待清单作为财务报销的凭证之一并接受审计。

《国家机关公务接待管理办法》：第十条 禁止上下级之间、部门或单位之间借各种名义用公款相互吃请。禁止接受影响执行公务的吃请，确因工作需要，接待单位可以安排工作餐一次，并严格控制陪餐人数。接待对象在10人以内的，陪餐人数不得超过3人；超过10人的，不得超过接待对象人数的三分之一。工作餐应当供应家常菜，不得提供鱼翅、燕窝等高档菜肴和用野 1

生保护动物制作的菜肴，不得提供香烟和高档酒水，不得使用私人会所、高消费餐饮场所。公务活动结束后，接待单位应当如实填写国内公务接待清单，并由相关负责人审批。接待清单内容包括接待对象的单位、姓名、职务和公务活动项目、时间、场所、费用等。接待清单作为财务报销的凭证之一，并接受审计。

各中小学及二级单位，不准同城吃请、自请自吃，杜绝开年级组、教研组、班主任、校委会等一般性工作会议支出生活费。无论用什么性质的资金支付，都要防止将招待费列入培训费、会议费、办公费中。接待生活支出必须注明接待对象的单位、姓名、职务、公务接待事由、时间、陪同人员姓名等，提供工作餐，生活接待支出中杜绝香烟、高档酒水。

2、差旅费及公务用车支出

凡是出差只能按咸财行字[2007]250号文件规定的差旅费标准报销，支出内容主要包含交通费、住宿费、伙食补助、公杂费等相关费用，燃油发票不再单独作为凭证报销。《咸丰县公职人员驾驶私车安全承诺书》规定：不将车辆以任何形式包租给单位，不以私车公用名义在单位报销车修车燃及其他费用，凡驾驶私车过程中出现事故及违法违规的，均由车主自行负责。

3、培训学习支出

外出学习、培训需要附上级文件、通知，在差旅单上填写外出学习、培训需要报销的相关费用。凡是旅行社提供的培训、学习费用支出发票，一律不予报销，均由个人自理。

4、会议、活动支出

乡镇中心学校及二级单位召开校长、干事会支出会议生活费需附佐证材料：会议签到册（含会议时间、地点、会议主题、参会人员、工作单位）、会议记录复印件等，标准：工作餐。

学校组织中考、期末统考、抽考等，原则上在学校食堂就餐，成本核算，报销内容仅限生活费、住宿费（会议活动内容、住宿人员名单）。生活费由食堂统一核算的，提供地税开据的会议费发票，附件内容同会议签到册，直接支付给学校食堂专户，没有专户的支付给后勤采买（注明垫支），再填制收入凭证记入食堂专账，作食堂收入。学校参加“园丁杯”等邀请赛事活动等，需提供邀请函，参赛队员名单，仅限于报销赛事期间的工作餐、住宿费等。

三

八、中秋、教师节等节日可组织职工参加有意义的活动，不准发放礼金礼品，切实做到州纪委规定的“六个不准”：不准用公款送月饼送节礼；不准用公款吃请；不准用公款组织旅游；不准公车私用；不准违规发放津补贴，特别是以有价证券、支付凭证、商业预付卡、实物等形式发放津贴补贴；不准奢侈浪费。

5、工程、维修支出

严格按《咸丰县教育基建工程及基建资金管理（暂行）

办法》（咸教发[2013]28号）执行。支付工程款需要的相关资料：A进度款——①基建工程拨款计划审批表（原件）、施工合同（复印件）、②工程付款监理意见书、③工程付款台账、④建筑工程发票、⑤凭证封面（校长及理财小组签字）；B竣工付款——另增加：⑥竣工验收报告（咸丰县教育工程竣工验收单）、⑦工程决算审计报告、⑧《建设工程竣工验收备案证书》、⑨《工程质量保修书》。工程验收合格但未完成竣工决算审计的工程支付不得超过计划投资的80%。

6、营养餐支出

每次报账按照实际收到的货物支付账款。每学期第一次报帐时，各学校提供1份实名制学生就餐签字册，名册中的就餐人数与上报后勤办分解资金的就餐人数相同。

7、其他支出

单位职工家庭红白喜事，不准列支火炮。

8、公用经费不准列支代课教师工资。寒暑假守校，应该安排教师轮流值班，不准以护校为名发放补助。

9、几个具体工作

（1）报帐时间

每月1-10号为乡镇报帐员到经费中心报帐时间（包括营养餐），每个学期结束的当月，可在学校工作基本结束后报账。每个学期、每个单位报帐次数不能低于4次。

（2）工资代发

从2014年4月起，每月工资报送计财股审定后，①将含有代扣内容的工资表册电子数据发给记账会计，用于做支付申请书。②将纸质表（一式三份：银行1份，记账1份，计财股1份）和本单位（仅限统一代发的单位）信用社、邮政代发工资的电子数据（姓名、代发金额、代发账号）交给刘明芳。工资表打印时：分核算单位打印，方便装订。

(3)社保缴费

①社保局核定（医保、失业保险、合同制工人养老保险）；②在工资中代扣；③国库集中支付；④持核定单、支付凭证到地税开据“完税凭证”；⑤持“完税凭证”（需加社保核定单位公章和经办人私章）、“支付凭证”到农行确认支付；⑥送达“完税凭证”第1联（缴款单位记账联）给会计记账、第5-6联给地税入账（正在协调地税不送凭证）；⑦退休人员失业保险金需到社保征收大厅销号。

（4）公积金缴纳

2014年财政负担住房公积金比例：档案工资年总额的12%。①按年初预算工资表计算每个在职职工（不含特岗和统招统派教师）应缴个人部分总额；②分三个月代扣：4月1400元、6月1400元、8月扎差数；③按公积金中心提供的单位职工名册，分别将每个人财政负担数和按月代扣数填写清楚（表册中填写的数据必须和实际代扣一致）。各单位1月份调入的，请问原单位预算的金额（也是应该代扣的金

额）；④8月底将单位职工代扣代缴公积金花名册（一式二份）交公积金中心入账。

（5）原始凭证的整理

凡是A4纸张幅面的原始凭证，展开整理，不再折叠。凭证封面、单据汇总单、单据粘帖要求与以往一样。

（6）每月报账时上报各学校上月后勤食堂核算账务备份文件给我，经审核后，再予以支付当月公用经费。3月公用经费已上线，可在4月1-10日内完成报账，上交2013年后勤财务核算备份文件。每月按时在校内公示上月前勤和后勤财务收支情况。

（7）财务人员要加强学习，要有敏感性，不要等有了问题再整改。

（8）及时搞好学校财务人员培训。