优秀项目财务分析报告

2023-03-17 07:12:54 精品范文下载本文

第1篇：项目财务分析报告

项目财务分析报告

一.市场调查报告及分析

1. 小和山高教园区长征职业技术学院区餐饮改进市场调查统计资料

高档餐厅中当餐厅中式小型快餐店大排挡小型饭馆小型茶式餐厅

数量 0 0 5 6 4 3

消费群体 - - 学生,教师,民工等同前同前同前

日客流量 - - 100–150人 150–200 100-150 100-150

消费额 - - 4–12元/人 3–8 15 3-10

2. 根据市场调查分析,长征职校区餐饮业消费市场要求较大,存在较好的商机.报告显示,小型茶式餐厅尚存投资潜力,选择该项目作为投资对象的财务预测及分析.

二.投资规模:

六十平方门面一间;室内装潢摆设;专用厨房设备、餐具;员工5名

三.投资额预测

1.固定资产投资：桌椅10套3000元;制奶茶机一套;消毒柜2个;节能保鲜柜1个;冰箱一台;微波炉1台;油炸食品机2台;餐具若干;其他厨房用具;油烟机1台;立式空调1台;中型电饭煲3个;共计150000元;室内装潢摆设8000元。

2.垫支的'流动资金：6000元

3.开办费：1000元

*原始投资总额：168000元

四.经营收入及经营成本预测(5年)

1.年经营收入：

根据市场调查报告分析该项目日客流量为250人，消费额为3-10元/人则：

⑴平均每日客流量 (100+150)/2=125人

⑵人均消费额 (3+10)/2=6.5元

⑶日营业收入 6.5*125=817.5 月营业收入=817.5*30=24375

* 年营业收入：292500

2.年经营付现成本：

⑴食物制作材料 85000 元

⑵房租 18000元

⑶一次性餐具及包装物5000元

⑷水电燃气费 15000元

⑸工资(主厨一名每月1500元，副厨一名每月1200元，收银员一名每月800元，服务员2名每月1000元，老板每月1800)共计75600元

⑹相关税费18000元

⑺其他零星支出 2000元

*年经营付现成本：218600

五.项目财务可行性分析

注：项目计算期5年，不考虑建设期，到期固定资产无残值回收，垫支的流动资金在第5年一次性回收。

1.项目现金净流量：

NCF0=-16800元

NCF1-4=292500-218600=73900元

NCF5=73900+6000=79900元

2.项目投资回收期：

投资回收期=2+20200/73900=2.27(原始投资额在项目计算期内收回)

3.净现值：

净现值=73900*(P/A，10%，5)+6000*(P/F，10%，5)-168000=115865.52元 (净现值>0)

4.内含报酬率:

36%-> 162465.9-168000=-5534.1

32%-> 174795.5-168000=6795.5

32%+6795.5/(6795.5+5534.1)*(32%-32%)=34.2% (项目实际报酬率)

评价：该项目回收期较短，内涵报酬率34.2%大于资金成本率10%，具有财务可行性.

第2篇：2016优秀项目财务分析报告范文

2016优秀项目财务分析报告范文

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一、xxx项目财务基本数据：

截至XX年年年末，项目总共实现销售资金回流6.6亿元，银行按揭签约放款率达100%，建设投入期最大现金流3.17亿元，预计本项目最终实现销售净利润1.25亿元，实现项目投资回报率达20.7%，圆满地完成了xx集团和实业公司下达的各项工作考核指标。

二、财务控制管理与财务指标分析

(一)在实业公司的监管下，财务工作实现了几个突破

1)监督与服务

XX年年初，实业公司实行项目公司目标成本管理监督考核，因此公司要求内部财务管理监督水平需要不断地提升。外部，税务机关及银行对房地产企业的重点监察、税收政策调整、国家金融政策的宏观调控也相应增加了我们的工作难度。在这不平凡的三年里置业公司财务部克服了由于财务专业人员严重短缺、付款审批流程等因素引起的工作量大、事务集中、办理日常财务事务距离远、时间长等多方面困难，在公司各级领导的鼎力支持和关怀下，使得财务部在职能管理上积累了一些经验，并向前迈出了一大步，坚决做好财务审核、监督和服务等各项工作。

2)合作银行的选择

在与银行商谈按揭合作条件的过程中，财务部分析了以前开发项目的一些经验和教训，对项目销售后的资金安全及时回流和开发商承担的连带担保责任以及为配合销售紧密相连的系列增值服务等多方面进行了认真细致的研究，经过反复具体地、探索性地调查讨论和斟酌比较，并屡次与多家内外资银行领导的谈判协商，结合实业公司对香蜜湖项目资金运用等方面的具体要求，寻找适合我们项目的合作伙伴，终于在预定时间内与各合作银行(中行、招行、深发展)达成一致地针对香蜜湖项目的多项最优惠的政策。

从最初的只能凭合同抵押回执到最终业主按揭合同签定后凭预售买卖合同的复印件即放款，使得我项目巨额现金回流时间至少提前了两个月，开盘销售一周内回流资金近1亿元，最大限度地把控住银行的放款节奏，也使得公司有充足的自由资金运用，这样的操作方式也确保了资金回流的安全及时，同时也保证了后续合同备案和抵押等工作的及时顺畅。

三、存在的问题和解决的办法：

xx项目走过热火朝天的建设和销售阶段，回顾过往，我们发现工作当中有很多的不足，有的不足在发生前就得到了上级领导的及时纠正，有的则是在摸索中暴露出来甚至影响到工作的，这些不足都会使得我们的工作多走弯路，甚至产生财务风险。

(一)营销台帐建立的重要性

营销台帐与工程台帐一样具有重要的作用，因为营销部门没有类似预算的岗位，费用控制和合理计划支出的意识相对比较薄弱，又不像财务部门与工程部门这样可以实现成本支出的双控，所以日常对销售费用的支出和管理、控制的职能其实仅仅是由财务部门单方面完成的。尤其是像宣传展览、广告等费用在楼盘营销推广工作刚刚开始的阶段更是款项支付频繁，形式也多样繁杂，经常会出现与同一家公司签订多项合作协议，工作强度和压力忽然的增加，更是考验我们的认真细心程度，这个时候如果能够按时记录营销台帐，那么每次付款就不会感觉混乱，心中有本明白账。

(二)销售费用与开发成本支出的预警

项目公司每年都会根据实际情况调整费用目标，造成费用超支各有不同说法，实质的.原因除了受市场价格和政策的波动之外，主要是缺乏超支预警的敏感性，对于哪些是合理和必要的支出，哪些是可要可不要的支出，哪些款项必须按期支付，哪些款项需要暂缓支付等等这些内容都需要我们财务人员有对市场和项目形象进度的了解以及良好把控能力。费用把控离不开事前的预计、事中的控制和预警、事后的分析三个步骤，财务人员不应该停留在传统的在办公室做做帐表上面，要争取更多的机会和时间走出去，促进与内部各个职能部门的沟通、信息共享，与外部相关市场的接触，增强对每一细项费用使用的合理性事前的基本判断能力，这样根据细项预计费用情况制定出来的计划目标更趋于可靠性和真实性，不至于调整的偏差太大。根据前述制定的计划目标来指导日常工作，细项费用的动态出现了明显的异常变动与目标对比就有了预警信息。

第3篇：项目财务分析报告(样稿)

项目财务分析报告（样稿）

一、分析依据

1、项目建设、经营期初定 10 年，并按 10 年周期对项目进行经济分析。2、项目建设期 10 个月，起止时间为 2009 年 2 月至 2009 年 12 月。

3、项目建设规模为年产聚氨酯树脂 3 万吨，产品销售价格为 1.1 万元 / 吨。其中： 2010 年 1 月试产，2010 年 3 月正式投产，当年生产负荷为 33%，年生产聚氨酯树脂 1 万吨； 2011 年达标生产，年生产聚氨酯树脂 3 万吨。

4、项目定员 70 人。其中：生产人员 46 人，月均工资福利 1800 元；生产管理人员 3 人，月均工资福利 3500 元；销售人员 8 人，月均工资福利 4500 元；管理人员（包括科研、后勤人员）13 人，月均工资福利 4000 元。

5、增值税按 17% 核算，所得税按 25% 核算。其中，城市建设维护税按增值税 7% 核算，教育附加费按增值税 3% 核算，防洪费按增值税 1% 核算。

6、固定资产折旧率：房屋建筑为 4.75%，生产仪器设备为

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第4篇：技改项目财务分析报告

智能产品技术升级及产品产业化建设项目资金使用

及效益分析报告

我公司的《智能产品技术升级及产品产业化建设项目》资金使用情况符合xxx滨市发改委，xxx财政局规定的专款专用，单独核算，对拨入的经费使用合理，掌握项目进度合理使用资金。在项目实施期间项目经费支出总额864.15万元，其中专项资金支付120万元，企业自筹资金支付721.76万元。项目总体按计划和进度进行，达到了预期的经济效果。先将该项目的财务分析报告如下：

一．项目名称：智能产品技术升级及产品产业化建设项目

二．项目建设期：20xx年xx月-20yy年yy月

三．项目总投资：计划投资1200万元，其中固定资产投资1000万元（仪器

设备购置费991万元，其它费 9万元），铺底流动资金200万元。

四．实际完成投资额864.15万元（其中财政拨款120万元，企业自筹资金

支付744.15万元），比计划节约335.85万元，节约率27.98%。

五．财政拨款120万元，用于2010年6月24日2号凭证购买贴片机1台，金额192.35万元（财政

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第5篇：酒店项目财务分析报告

酒店项目财务分析报告（推荐20篇）由网友 “酷酷哒哒哒哒” 投稿提供，下面小编为大家整理后的酒店项目财务分析报告，希望大家能够受用!

篇1：酒店项目财务分析报告

酒店财务分析是酒店财务管理的一个重要方法，每到经营期末，通过编制一系列财务报表对当期的财务状况、经营成果进行分析，对成果的有关问题进行总结。