公司日常费用报销制度_日常费用报销制度

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公司日常费用报销制度

为了加强公司的财务管理，合理调度资金，提高资金使用效益，根据国家有关法律、法规和各项财政政策，结合本公司的具体情况制定本规定。

第一条审批权限

1、各部门出差费用及日常费用支出须总经理审批、签字；

2、总经理日常费用报销或请款，1000元以内可直接通知财务室（附上

所用款项明细清单），1000元以上必须经董事长或公司监事同意后，才能办理报销或预支。

第二条请款审批手续

1、请款人员因公需要领用现金或支票时，应填写“借支单”经总经理审

批、签字；

2、请款人员执审批后的“借支单”到财务部（并注明所借款项实际用途），财务负责人根据公司的资金状况确定是否予以支付。若支付，经会

计制单、审核，由出纳按照批准金额予以支付；

3、请款人员请款后必须及时报销。借款不得超过7天，差旅费借款必

须在返回公司上班之日起5天内报销。

4、请款人员在任务完成之后要及时报销，原则是前账不清，后账不借；

5、请款数额超过3000需提前通知财务备款。

第三条报销管理程序

1、报销时，报销单上应注明所办事由和用途，并附原始单据（按规定

注明商品名称、规格、数量、金额的正规单据）和发票，经总经理

批准后到财务部报账；

2、会计人员对报销凭据的合法性、真实性、合理性予以复核；

3、报销人执复核后凭据和报销单到出纳处核销（由双方当面对“借支单”

剪角为凭）；

4、请款购置固定资产和低值易耗品，还应附验收单或入库单。

5、若原始凭证遗失，必须相关经手或知情人员开具证明，总经理签字

批准方可报销。