报销制度_最新报销制度

报销制度由刀豆文库小编整理，希望给你工作、学习、生活带来方便，猜你可能喜欢“最新报销制度”。

公司日常费用报销制度

第一条 请款报销的审批权限

（一）公司购置固定资产及日常费用支出须经陈总签字批准。

（二）各部门所有报销单据必须经负责该项工程领导初审签字，再交由陈总签字，才能汇总交财务审批。

第二条 请款审批手续

（一）请款人员因公需要领用现金或支票时，应填写“借款单”经部门领导初审签字。

（二）请款人员执“借款单”到陈总处审批。

（三）请款人员执审批后的“借款单”到财务部，财务负责人根据公司的资金状况确定是否予以支付。若支付，经会计制单、审核，由出纳按照批准金额予以支付。

（四）请款人员请款后必须及时报销。借款必须在返回之日起3天内报销。

第三条 报销管理程序

（一）请款人员在任务完成之后要及时报销，原则是前账不清，后账不借。

（二）报销时，报销单上应注明所办事由和用途，并附原始单据和发票，经部门领导审核签字，陈总批准后到财务部报账。

（三）会计人员对报销凭据的合法性、真实性、合理性予以复核，发现谎报、多报、重复报等，一律辞退。

（四）请款购置固定资产和低值易耗品，还应附验收单。

第四条 关于对账时间的规定

（一）每周二为对账时间，遇节假日不顺延。过期未对账的当周不再对账。

（二）签字后的对账单交由会计备份，再根据公司回款情况予以付款。

第五条 本规定由公司财务部负责解释。