酒店筹建办财务管理制度_酒店财务管理制度

酒店筹建办财务管理制度由刀豆文库小编整理，希望给你工作、学习、生活带来方便，猜你可能喜欢“酒店财务管理制度”。

目的：

为尽快理顺财务管理，规范用度运作程序，完善内部管理体系，明确界定用度申请、物品申购、审批、采购、耗用与报销等各环节的责任，特制定以下财务管理制度： 程序：

一、用度范围：根据准备组的实际情况，将用度分为四大类：

1、生活设施：指准备组职员生活使用的设施装备；

2、生活开消：指准备组职员在正常情况下的生活伙食、餐费的开消；

3、工作联系：指与合作单位联系工作所产生的车费、接待费、资料打印费等；

4、市场考察：指对同行单位考察的门票、车费等相干用度。

二、用度管理流程：

三、用度审批与物品的申购流程：

部分 采购部 财务部 总经理（2000元以下平常开支、平常消耗物品）总公司（2000元以上工程、业务、大额物品购置）

1、生活设施：使用部分负责人根据公司生活或办公的实际需要，照实填制《申购单》，并说明缘由，送财务负责人复核，报总经理签署，经总公司董事长审批后送采购部分采购；

2、生活开消：准备组职员在正常情况下的生活伙食、餐费，由使用部分负责人每个月按计划填制《用度申请单》，送财务负责人审核，呈总经理审批后，报总公司审批。

3、工作联系：指在与合作单位洽商工作所产生的车费、接待费，车费按实际乘车票据报销，注明乘车时间、路段；接待费2000元/次以下由总经理签署，2000元/次以上报总公司董事会审批。

4、市场考察：按工作进展的需要，由准备组提早申请，列明考察单位、门票和车费，由准备组总经理审批！

5、筹建办财务实行钱、账分开管理，为了控制用度开支情况，准备组账目必须每3天向总经理汇报一次。

四、物品采购

1、公司的一切物品、材料由采购同一购买，特殊用处、专业性强的物品，由部分派专业职员协同一起购买；

2、采购部必须凭审批齐全的《申购单》进行采购，遵守货比三家的原则，严格依照《申购单》的要求，保质、保量、准时、快捷的购回所需物品；

3、未经总经理批准，任何部分不得自行采购物品，否则不予报销。

五、报销

1、购回物品单据的报销必须附有：(1)《申购单》(2)供给商发票，并注明地址和电话号码(3)各单据要求同

一、齐全；

2、采购单据需交采购负责人或联系人签字，经使用部分经理和财务负责人复核，呈总 经理审批后，到财务部报销；

3、财务必须严格遵守各项报销制度，并进一步核对各单据的正确性，对不符合手续和 报销制度的，可以谢绝报销。

六、物品使用

1、对固定资产和低值易耗品由财务部纳进物业管理范围，并由部分确定物业责任人，对固定资产和低值易耗品的申购、挑唆、使用、维修、报废等各方面进行跟踪管理，并及时知会董事长；

2、对平常耗用品由财务部针对各部分计划情况，进行定额管理，对超定额的使用由财务部进行监视把关；

七、岗位责任

1、总经理：全面负责公司的用度管理，对整个准备办的用度管理负领导责任；

2、财务负责人：是用度管理的中心，代表总经理行使用度管理监视职能，对用度负管理及监视执行责任。

3、部分负责人：是用度和物料管理的重要环节，直接收理本部分物料，制定本部分物料管理方案，落实具体负责人，负责物料的使用、保养，对物料的过失和损失负经济责任。

4、采购员：负责物料采购环节的管理，对采购中发生的质量、数目、价格过失负责赔偿责任。