报销管理制度_报销操作管理制度

2020-02-27 章程规章制度下载本文

报销管理制度由刀豆文库小编整理，希望给你工作、学习、生活带来方便，猜你可能喜欢“报销操作管理制度”。

报销管理制度

第一章总则

第一条为了加强我院财务管理工作，规范各部门日常相关工作报销和差旅费报销程序及报销标准的相关规定，加强成本控制，以总院《差旅费报销管理制度》为依据，制定本院的财务借款和报销管理制度（暂行）。

第二章差旅标准

第二条短途出差

1、北京行政区域内的出差为短途出差。

2、短途出差交通标准

根据“降本增效活动”精神，鼓励员工公交出行，能乘坐公共交通工具外出的不单独派公车。如遇特殊需要，使用单位车辆的按流程申请办理，具体详见《车辆管理制度》。使用公共交通出行的，可在前台领取公交车卡出行。

3、短途公出补助

（1）北京城八区以内(东城区、西城区、崇文区、宣武区、朝阳区、丰台区、石景山区、海淀区)不计发差旅补助。

（2）北京城八区以外：乘坐公务车出行的，不计发差旅补助；乘坐公共交通的，每日补助标准：按聘用岗位序列，高级以下50元/天；高级及其以上80元/天。

4、短途出差申请流程

（1）填写《特殊考勤单》，交管理员签字确认。（2）将表单交审批人审批；

（3）公交出行的到前台领取公交卡；因特殊需要，需使用单位车辆的，按流程申请办理出车手续，具体详见《车辆管理制度》。

第三条长途出差

1、北京行政区域外的出差为长途出差。

2、长途出差交通标准

（1）分院院长、总工、高工及其以上员工：可乘坐火车软卧或者飞机。

（2）其他员工：火车硬卧。

（3）特殊原因需改变交通工具的，应在《特殊考勤单》备注栏填写原因。

3、长途出差住宿标准

（1）出差地点区分为一类区、二类区，即：一类区：直辖市、省会城市、经济特区二类区：一类区以外的其他城市（2）住宿标准上限（元/人/天）

一类区二类区

总工、高工及其以上 200

150

其他员工 150 120 如单人出差或必须单独住房的，报销标准按两人/天计算。

4、长途出差申请流程

（1）填写《特殊考勤单》：在《特殊考勤单》上标注代购车票，特殊原因，需改变交通工具的，同时需由院长签字确认；特殊原因外，未经企管部代购的车票将不予以报销。交管理员签字确认。

5、长途出差补助

（1）按聘用岗位序列，中级以下 60元/天；中级80元/天；高级及其以上100元/天。

（2）除与生产有关的会议外，参加其他会议和技能培训的公出，无论职别，每人每天补助30元/天。

（3）国外短期出差，无论职级，每人补助20美元/天（按报销当日外汇汇率折算）。

（4）员工出差应本着高效廉洁的原则，无正当理由超期停留的员工不计发补助。

第四条现场配合员工被派驻到施工现场从事驻工地设计代表工作的，在其工资基础上额外增加驻现场补助（不区分级别），标准为90元/天，并随同差旅报销时（报销时不再发放差旅补助）一同核算发放。

第五条长期驻外

1、长期驻外项目的住宿费，根据当地房屋租赁标准，短期租房，开具正规租房发票可予以报销。

2、如因工作需要，员工被外派到外地项目部工作的，在其工资基础上额外增加外派补贴，标准为1000元/月，随差旅报销单核算补助时算补助。员工结束外派，其本项补贴随即取消。

第三章差旅费报销第六条报销程序

1、员工出差返回后，填写《差旅费报销单》

2、粘贴报销单据，具体包括：单位到出差目的地的往返交通费、订票费，住宿费，因工作需要发生的行李费和邮递费。出差目的地发生的出行餐费补贴、通信补贴等包含在出差补助中不再另行支付。

3、出差事由：有合同的写项目简称和合同号，无合同的需要写项目全称

4、报销时，《特殊考勤单》第二联应附在报销单背后，以备查验。

5、项目负责人、部门负责人须在报销单的背后签字，注明项目名称及合同号。

6、填好的报销单交予财务审核，核算出差补助及报销金额

7、财务审核后，告知报销人填写报销金额大写

8、签字审批后交由财务部付款，并且报销人在报销单右上角签字。

第七条注意事项

1、员工出差返回后，填写《差旅费报销单》，应于10个工作日内办妥审批手续到财务部报销，跨年度的一律不得报销。

2、差旅报销费用一律计入项目成本及所在部门的成本

3、报销单据填写内容不完整的、票据粘贴不规范、未取得合法原始票据的、没有部门负责人及项目负责人签字的票据，一律不予受理。

4、短途出差：员工公交出行，应填写公交出行的时间、起止地点和车费金额。除特殊原因外，短途出差不报销住宿费。

5、长途出差：火车票、机票遗失的，应出具书面说明，经证明人签字，院长审批后，按直线或最近距离的火车硬卧中铺票价报销，长途汽车票遗失不予报销；长途出差的飞机票必须由院长审批签字才能予以报销。

6、报销按照同行人当中谁借款谁报销的原则，及时结清差旅费欠款。

7、如遇特殊情况无法办理手续的，可进行电话审批，由审批人短信告知管理员。并在事后补办书面手续。手续不全者将不予以报销。

8、返回时间晚于凌晨12点的，在不影响工作的情况下，次日上午可休息半天，下午准时返岗。推迟返岗的，应提前电话告知审批人，返回时补填《特殊考勤单》。

9、公出考勤管理相关内容详见《考勤制度》

第四章日常费用报销

第八条报销标准

1、按成本分类发生的费用填写《单据汇总报销单》、《市内交通费报销单》。

2、费用类别有办公用品、会议费、培训费、招待费、通讯费、网络使用费、软件费、耗材费、材料费、邮寄费、书报资料费、加油费、停车过路费、车辆维修费、年检保险费、住宿费、晒图费、打印装订费、房屋租赁费、房屋维修装修费及家具、物业管理费、水电费、中介费、旅游费、投标费等，都填写《单据汇总报销单》；费用类别有打车费、公交费、机场大巴费等，都填写《市内交通费报销单》。

3、特殊规定

（1）办公用品、耗材费、材料费、邮寄费、书报资料费、晒图费、打印装订费等有实物发生的费用（超过500元金额的需要附明细单），发票背面证明人签字；

（2）会议费报销须附有会议章程；

（3）培训费报销须附有会议通知及科技质量部审批单；（4）房屋租赁费、房屋维修装修费及家具、物业管理费、水电费、中介费、旅游费须附有合同；

（5）投标费须附有项目对方公司专属投标服务类发票。第九条报销程序

1、填写《单据汇总报销单》或《市内交通费报销单》

2、同行人、项目负责人、部门负责人须在票的背后签字，注明项目名称及合同号。

3、填好的报销单交予财务审核，核算报销金额

4、签字审批后交由财务部付款，并且报销人在报销单右上角签字确认。

第十条注意事项

1、报销单有涂改，票据不规范的一律不予受理。

2、一般超出1000元的费用由支票付款，报销人必须在支票根、支票登记簿上签字。