网银及支票使用管理制度_支票管理制度

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网银和支票使用管理办法

一、目的为加强银行网银和支票的管理，明确银行网银和支票的购买、保管、注销等环节的职责和程序，特制订本制度。

二、银行动态口令牌、银行U盾的保管及使用制度

1、网银操作包括：各个银行的动态口令卡、U盾。

2、保管及使用规定：

（1）动态操作口令卡由出纳保管，银行U盾由出纳和财务负责人分别保管。

（2）出纳进行操作时，认真核对拨付计划的原始票据后进行网上制单，严禁手续不全的款项支付，审核员根据拨付计划审核账号、金额大小写的准确性。

（3）出纳员每天对拨付的款项进行逐笔查询并确认交易是否成功。

（4）出纳经常和银行联系，掌握网银业务的更新动向，对于网银出现故障时作出记录并报部门经理情况，积极和银行沟通，避免造成经济损失。

（5）出纳利用网银的查询功能，及时掌握资金余额，及时对账，做到日清月结。

（6）出纳和财务负责人应保管好U盾及口令卡密码，严禁转给他人使用或者让他们代替操作，暂时离开电脑或者业务办理完成后，要及时退出操作系统。

（7）遇到特殊情况时，操作员和审核员因事出差或者请假时，应请示部门经理办理交接事宜，严禁一个人对网上支付业务进行操作和审核。

3、电子口令牌、U盾一旦失效或者遗失，要及时到银行挂失并办理新的口令牌、U盾。

三、财务部支票管理使用制度

1、支票包括：现金支票、转账支票和电汇单。

2、支票保管和使用规定: ⑴ 银行支票与财务印鉴，出纳保管银行支票，银行印鉴由出纳和会计分开保管；

⑵不得签发“空头支票”和“远期支票” 办理支票结算必须遵守《中华人民共和国票据法》和《中国人民银行结算办法》的规定。

⑶支票领用：金额、收款单位、签发日期、用途由出纳人员认真填写。对填错的支票，要盖“作废”章，并妥善保管。

（4）每月应根据银行日记帐和银行对帐单，由会计编制银行存款未达帐项调节表，做到帐款相符。

3、支票不慎遗失，要及时采取适当的补救措施（挂失止付、公示催告等）。

四、本规定由财务部负责解释。