差旅费管理制度_差旅费管理制度参考

差旅费管理制度由刀豆文库小编整理，希望给你工作、学习、生活带来方便，猜你可能喜欢“差旅费管理制度参考”。

差旅费管理制度

第一条 为规范职工出差行为，完善单位财务管理，结合本单位实际情况，本着既节约开支，又能保证出差人员工作与生活需要的原则，特制订本制度。

第二条 本办法适用于本单位所有因公出差的职工。第三条 差旅费分交通费、食宿费及其他费用三项：

一、交通费系指出差旅途往返的火车、汽车、飞机及市内公交车、出租车等费用；

二、食宿费系指住宿费及伙食补助费；

三、其他费用系指因工作需要的邮电、通讯及招待费等开支。第四条 职工因公出差应事先经部门负责人同意并报单位领导批准，未经单位领导批准出差的，不予报销差旅费。

第五条 职工出差报支差旅费的程序如下：

一、出差前需要预支差旅费的，应填写借款单交部门负责人审核并签字后报单位领导审批，再向财务部门预支差旅费。

二、预支的差旅费金额，应与出差人的出差天数和报销标准大致相符。

三、出差人返回后7个工作日内，应填写差旅费报销单，注明实际出差日期、起始讫地点、工作内容、报支项目、金额等，由所属部门负责人和财务人员审核后报单位领导批准，由财务部门在报销时冲销预支数。

四、出差人员需凭合法正规票据报销，无法提供合法正规票据的，不予报销。

第六条 差旅费报销标准：

一、单位领导差旅费标准参照省财政厅的通知>>(x财行[2014]30号)、>(x财行[2015]180号)等文件规定执行,在规定的标准范围内凭据报销。

二、伙食费、交通费补助标准参照省财政厅有关文件实行定额包干，伙食补助每人每天100元，出差目的地市内交通补助每人每天80元。

三、部门负责人以下人员出差的乘坐的交通工具须经单位领导批准，以经核准的交通工具凭据报销城市间交通费。

四、单位职工出差期间，确因工作需要宴请客户时，需经单位领导批准，凭据报销。

五、单位职工出差期间，非工作需要开支的一切费用由个人自理。

六、需要带车出差的，须经单位领导批准，其行车期间的油料费、过桥过路费、停车费等国家或地方政府规定的应收费用可凭票据报销。由于个人违章所造成的罚款不得报销。

七、单位职工属非专职驾驶员驾车出差的，除伙食补助外，按50元/半天（不足半天的按半天计算）的标准予以长途驾驶补助。

第七条 本规定的“出差”，是指职工到办公所在地市区以外的地方执行工作任务的行为。第八条 本单位委派有关专家、兼职人员出差的，其差旅费报销参照本制度报销差旅费。