公司差旅费报销制度_我公司差旅费报销制度

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公司差旅费相关报销制度

第一章

目的、适用范围、有效时间及归属

第一条

为了保障公司正常经营活动，加强公司差旅报销的管理，在使之符合合理、节约的原则下，保障出差人员工作与生活的需要，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条

本制度适用于上海得嘉文化传媒中心全体员工。

第三条

本制度自总经理签字发布后实施，有效期自发布日起至2014年12月31日止。第四条

本制度最终解释权归人事行政部所有。

第二章

出差前的申报

第五条

所有和项目有关的差旅必须填报《出差计划审批表》（详见附件一），并报项目负责人审核，未完成出差计划审核前，不得出差。

第六条

出差计划表中，必须明示出差的行程安排、工作计划、预期目标以及各项费用预算。

第七条

项目负责人的出差计划，报总经理审核。

第八条

同一商家，无特殊情况下，不得申报大于2次以上出差拜访计划；每次申报出差计划，拜访商家数必须大于等于2家以上。（与7互换）

第九条

出差前实际预支的金额，审批权归财务部所有。

第三章

差旅中需要特殊申报的明细

第十条

申报对象：项目负责人

（一）临时变更差旅计划天数；

（二）整体计划内容出现重大变化；

（三）临时出现超出原预算计划300元以上的支出。第十一条

差旅后的总结

（一）所有出差回公司后，必须于1个工作日内向项目负责人提报《出差报告单》（详见附件二），未提供出差报告者，不予以差旅费用的报销。

（二）差旅报告中，必需明示出差计划执行结果、实际出差支出以及该执行计划实施成功或失败的总结。

（三）所有出差回公司后，必须于3个工作日内向财务部提交出差报销申请，并以出差计划表和出差报告作为报销申请的附件；

（四）所有出差支出的票据的要求，按财务部所制定的标准执行；

（五）项目负责人的出差报告，报总经理审核。

（六）项目负责人有义务对出差报告的实际情况抽样确认，一旦发现实际情况与出差报告不符，公司有权对当事人处理，包括不限于相应的行政处罚。

第四章

差旅费报销标准

第十二条 差旅费是指员工因公出差期间产生的住宿费、车船费（含乘飞机费用）、伙食补助费等各种费用。第十三条

住宿标准

（一）以经济型商务酒店为标准，实报实销，上限为200元/天。

（二）员工出差住宿费在规定的限额内凭据报销，特殊情况经总经理批准方可报销。

（三）出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法，按实际住宿的天数计算报销。

（四）住宿费标准一般指每天每间，若为同性二人同时出差，按一个房间标准报销。第十四条

伙食费标准：每人50元/天。第十五条

交通费标准：

（一）城际交通：仅限火车，长途汽车（按实际车票票面金额实报实销）；

（二）当地交通：每人35元/天上限实报实销；

（三）公司将统一为项目组中的外勤人员申报交通意外险，所有出差所使用的交通工具，无需另行购买保险。第十六条

差旅费标准：财务部以《出差报告单》（详见附件二）所列为依据。第十七条

关于招待费用的管理原则

（一）招待费不包含出差预算中，不可预支；

（二）招待费的报销和出差结果直接挂钩，达成出差结果的情况下，予以100%报销招待费用，未达成出差结果的情况下，予以报销招待费用的50%；

（三）是否达成出差结果的审批权归项目负责人所有，项目负责人申报的招待费，审批权归总经理所有。

（四）实际招待费用的报销与否按本部门在财务部备案的预算，由部门负责人实际把控。

第五章

差旅费报销流程

第十八条

出差人员填写《出差报告单》（详见附件二），并上交给部门经理、副总经理、总经理签字。第十九条

出差人员填写《付款申请单》（详见附件三）

（一）填写《付款申请单》（详见附件三）字迹清晰，内容完整，黑色水笔填写，不得涂改。

（二）原始凭证背面出差人员签名，注明日期和地点。

（三）原始凭证须正规途径取得，并带有“发票”、“INVIOCE”字样，非收据或其他。

（四）原始凭证须有“上海得嘉文化传媒中心”抬头。

（五）费用类发票内容以“日用品”、“餐费”、“差旅费”、“办公用品”、“食品”等日常费用为主，不得涉入烟、酒、温泉等娱乐性质的内容。第二十条

财务部审核

（一）校验原始凭证合法性。

（二）《付款申请单》（详见附件三）填写的完整性。第二十一条

部门主管审核

（一）审核业务发生的真实性。

（二）核定金额的合理性。

（三）若部门经理审核不通过，则直接驳回，财务部不予报销。

第二十二条

副总经理复核部门主管审核的结果，并签字；若复核不通过，则直接驳回，财务部不予报销。第二十三条

总经理稽核以上内容并签字，若稽核不通过，则直接驳回，财务部不予报销。

第二十四条

财务部根据《出差报告单》（详见附件二）和《付款申请单》（详见附件三）的内容、金额付款，并在《付款申请单》（详见附件三）上加盖“现金付讫”章。

第六章

报销注意事项

第二十五条

假发票、不符合规则的发票，财务部不予报销。

第二十六条

本报销制度仅包括日常通勤类费用支出，不包括固定资产、单次金额超过500元以上及银行存款支出（此类支出须预先填写《付款申请单》（详见附件三））。

第二十七条

《付款申请单》（详见附件三）填写要求最终解释权归财务部。第二十八条

报销金额最终审批权归部门主管、副总经理及总经理。

附件一：《出差计划审批表》

附件二：《出差报告单》

附件三：《付款申请单》