西南公司纪审系统《制度》题库_公司规范制度试题库

西南公司纪审系统《制度》题库由刀豆文库小编整理，希望给你工作、学习、生活带来方便，猜你可能喜欢“公司规范制度试题库”。

西南公司纪审系统制度题库

一、填空题（1空/分）

1、盈利能力状况审计，主要是通过 资本及资产报酬水平、成本费用控制水平、经营现金流量状况 等反映企业盈利能力的财务指标，审查被审企业领导人员在任职期间企业的投入产出水平和盈利水平。

2、盈利能力状况审计，主要是通过 资本及资产报酬水平、成本费用控制水平、经营现金流量状况 等反映企业盈利能力的财务指标，审查被审企业领导人员在任职期间企业的投入产出水平和盈利水平

3、领导人员廉政谈话包括： 任职谈话、约谈、诫勉谈话

4、廉洁文化示范点“五进“是指： 进班子、进岗位、进厂站、进系统、进家庭。

5、“三重一大”事项决策程序包括 决策酝酿、集体决策、决策执行 三个主要步骤。

6、采购合同评审及签订审计应当获取的相关资料有：《合同评审记录》、公司内部有关合同制度、采购合同、供应商资料。

7、各单位应建立礼金、礼品信息台账，并于每季度末月 25 日前上报公司纪审部。

8、大监督体系的管理原则是建立 内部审计、效能监察、专项督查、纪检工作 ”四位一体的监督模式，实现对公司生产经营活动全过程、全方位的有效监督，全面提高监督工作水平和效能。

9、根据督查目的和督查对象的不同确定实施的具体方式。一般包含以下四种： 内部审计、效能监察、专项督查 和 纪律检查。

10、各单位应建立礼金、礼品信息台账，并于每季度末月 25 日 前上报公司纪审部。

11、单次上交、拒收礼金礼品价值在50000元以上的按 25% 的标准发放廉洁从业奖金或物品。

12、公司招投标监督工作坚持“公开、公平、公正”和“分级管理、重点监控”的原则。

13、党风廉政建设“一岗双责”是指领导干部既要对所在岗位具体业务工作负责，又要承担所在岗位党风廉政建设工作领导责任，是一种双重责任制度。

14、各单位领导班子主要负责人是职责范围内的党风廉政建设第一责任。

15、对于价值超过50000元的贵重礼品必须报公司总经理审批后处理。

16、员工违规违纪处理追究方式包括：组织处理、纪律处分、经济处理。

17、员工违规违纪的处理，涉及行政处分的，按照信访案件管理程序执行，其他违规违纪调查处理一般不超过两个月。

18、违规违纪员工所在单位、部门应当在处分决定做出后的一个月内执行处理决定。

19、公司招标管理委员会应于招标完成后三天内，将招标结果报纪检监察审计部备案。

20、成套或单件价格小于20万元的固定资产类设备属于B类物资。

21、为促进合同双方诚信共廉，防止违法违纪问题的发生，中标单位与公司签订商务合同时，还应与公司签订一份《公司招标保廉协议》。

22、“三短一简”是指开短会，发短文，讲短话，简办事。

23、违规违纪处理决定做出后，纪检监察审计部应在十日内向员工所在单位及本人宣布。

24、受降级、撤职处分的员工，两年内不得提职（级）。

25、审计文件材料立卷的基本要求是“ 完整 ”、“ 精炼 ”、“ 整洁 ”、“ 规范 ”。

26、被审计单位应当自收到审计建议和审计决定下达之日起 10 日内，将内部审计整改责任落实情况和整改工作方案报送公司纪审部。

27、内部审计质量控制包括 全面质量控制 和 审计项目控制。

28、审计档案的保管期限按照审计项目案卷的保存价值确定，分为 永久性档案 和 分期档案 两类。

29、审计委员会认为公司内部控制存在重大缺陷或重大风险的，董事会应当及时向 深圳证券交易所 报告并披露。

30、企业内部经济责任审计包括 离任经济责任审计、任中经济责任审计 和 专项经济责任审计。

31、在经济责任审计工作中，发现企业其他领导干部存在严重问题的，经董事会或高级管理层批准，纪检监察审计部可以进行 延伸审计。

32、对企业财产损失责任人的处理，主要分为 通报批评、行政处分、经济处理、禁入处理 四项。

33、监督委员会会议分为 例会 和 临时会议。

34、物资采购审计采取 项目管理式 审计模式。

35、审计人员获取的审计证据，如有必要，应当由证据提供者签字或盖章。如果证据提供者拒绝，审计人员应当 注明原因和日期。

36、审计报告必须以相关的、充分的和可靠的 审计证据 为依据。

二、单选题（2分/题）

1.领导班子对职责范围内的党风廉政建设负 A。A、全面领导责任 B、重要领导责任

C、直接领导责任 D、主要领导责任；

2.审计档案分为永久性档案和当期档案两类，其中当期档案的保存时限为 B 年。A、10 B、15 C、20 D、30；

3.信访事项应当自受理之日起D 内办结；情况复杂的经本单位负责人批准，可以适当延长办理期限，但延长期限不得超过B，并且告知信访人延期理由。法律、行政法规另有规定的，服从其规定。A、15日 B、30日 C、45日 D、60日；

4.企业党风廉政建设与反腐败工作绩效列入公司层次管理控制类绩效考核指标体系，由主体责任、监督责任的履职绩效共同组成，其中党风廉政建设绩效考核值权重为 C，纪检监察工作绩效考核值权重为B。A、0.3 B、0.4 C、0.6 D、0.7；

5.单次上交、拒收礼金礼品价值低于10000元的按 D 的标准发放廉洁从业奖金或物品。A、20% B、25% C、30% D、35%；

6.反腐倡廉教育的重点对象是 B。A、全体党员

B、各级领导干部 C、一般干部 D、全体员工；

7.严禁各单位及工作人员接受各种礼金、礼品，不能当场退还的应事后主动退还，并向所在单位纪检组织报告。确因各种原因未能拒收、退还的礼金、礼品，不论数额多少，应在 C 内（在外地接受礼金、礼品的，自回本单位起）上交所在单位纪检组织。

A、3日 B、5日 C、一周 D、两周；

8.国有企业领导人员不得利用职权为

C 从事营利性经营活动提供各种便利条件。

A、配偶、子女和其他亲属 B、配偶、子女和其他工作人员 C、配偶、子女及其他特定关系人 D、配偶、子女 ；

9.部门服务厂站活动中，各部门负责人每月至少要深入基层办公 A，基层单位派专人对部门服务情况进行记录，并将记录于 C 内报送至公司办公室。A、1次 B、2次

C、3个工作日 D、5个工作日；

10.公司中层领导干部的党风廉政责任内容不包括： B。A、报告 B、部署 C、谋划 D、教育；

11.公司各级领导干部每年按照要求填报《领导干部个人有关事项报告表》，新任职干部在任职后 C 内填报。A、7日 B、15日 C、1个月 D、2个月；

12.党内不允许有任何不受 B 约束的党组织和党员。A、舆论 B、纪律 C、权力 D、制度；

13.基层党委、纪委，党总支、党支部负责人，每年在规定范围述职述廉 A。A、一次 B、两次 C、三次 D、四次；

14.《中国共产党廉洁自律准则》共8条、281字，包括导语、党员廉洁自律规范和党员领导干部廉洁自律规范等3部分，主要内容可以概括为： B。A、“四个必须”“八项规定” B、“四个必须”“八条规范” C、“四个必须”“八条禁止” D、“８个禁止”“52个不准”；

15.故意违纪受处分后又因故意违纪应当受到党纪处分的，应当 A 处分。A、从重 B、从轻 C、加重 D、减轻；

16.党员违反国家法律法规，违反企事业单位或者其他社会组织的规章制度受到其他纪律处分，应当追究党纪责任的，党组织在对有关方面 A 进行核实后，依照《中国共产党纪律处分条例》规定给予党纪处分或者组织处理。A、认定的事实、性质和情节 B、认定的事实、性质和细节 C、认定的事实、性质和情况 D、认定的事实、性质和梗概；

17.凡属重大决策、重要干部任免、重大项目安排和大额度资金的使用，必须由 A 作出决定。

A、领导班子集体 B、相关人员集体

C、主要负责人 D、分管领导；

18.使用“小金库”款项报销应由个人负担的费用的，对有关责任人员处理，定性为：C A、挥霍浪费行为

B、其他违反财经纪律行为 C、非法占有行为 D、贪污受贿行为；

19.不顾群众意愿，盲目铺摊子、上项目，致使国家、集体或者群众财产和利益遭受较大损失的，对直接责任者和领导责任者，给予 A 处分。A、警告或者严重警告

B、严重警告或者撤销党内职务 C、撤销党内职务或者留党察看 D、留党察看或者开除党籍； 20.A 是纪审部和各职能管理部门之间在监督立项时要充分沟通，各有侧重，内容互补，避免重复监察，实现监察资源共享，监督成果共享，优化监督工作。A、横向联动 B、纵向联动 C、直线联动 D、曲线联动；

21.B 是纪审部要加强与领导和各职能部门的沟通，明确督查重点；要加强与专家组的沟通，充分听取专家建议，提高督查质量和水平；加强与督查单位的沟通，充分交换意见，确保督查结论的客观、公正。A、横向联动 B、纵向联动 C、直线联动 D、曲线联动；

22.D 是指在其职责范围内，对直接主管的工作不履行或者不正确履行职责，对造成的损失或者后果负直接领导责任的领导人员。A、直接责任者 B、重要领导责任者 C、次要责任者 D、主要责任者；

23.在违规违纪责任追究中，主要领导责任者赔偿比例为直接责任者赔偿金额 C ；重要领导责任者赔偿比例为直接责任者赔偿金额的 A。A、20% B、30% C、40% D、50%

24.公司关键岗位员工每年至少开展 B 廉洁从业教育。A、一次 B、两次 C、三次 D、四次；

25.公司廉洁风险点的等级从企业角度进行划分可分为三级，其中 A 为最高风险 A、一级 B、二级 C、三级 D、四级；

26.干部在调整（变动）岗位之后的 C 内填报《领导干部个人有关事项报告表》。A、1个月 B、2个月 C、3个月 D、4个月；

27.礼金包括下列哪一些？ ABCE A、购物卡

B、电话充值卡 C、消费卡

D、易折现的礼品 E、商品提货单；

28.公司机关哪个部门负责移交的礼品进行保管和处理？ C A、纪检监察审计部 B、财务资金部 C、办公室

D、市场营销部；

29.B 负责对公司廉洁风险防控管理、廉洁从业教育制度进行审核、审批。A、纪检监察审计部经理 B、纪委书记 C、办公室主任 D、法务部经理；

30.党委中心组（扩大）每 A 至少组织一次以反腐倡廉理论为主要内容的专题学习，每 B 参加一次警示教育活动。A、一年 B、两年 C、三年 D、半年；

31.公司关键岗位员工每 D 组织一次本系统职工的专项廉洁从业教育。A、月 B、季度 C、半年 D、年；

32.纪检监察部应配备具备必要专业知识、相应业务能力、具有良好职业道德的专职审计人员从事内部审计工作，且专职人员应不少于__C__人 A、一人 B、二人 C、三人 D、四人；

33.以下不属于行政处分的是 B。A、记过 B、停薪 C、留用察看 D、开除；

34.企业领导人员违反“三重一大”决策制度，有下列 C 情形的，应给予相应处理。A、决策后发现可能造成损失及时采取措施的 B、改变集体决策事项的C、不履行或不正确履行“三重一大”决策程序的D、决策内容未违反党和国家政策法规及企业规章制度的；

35.审计委员会在指导和监督纪检监察审计部工作时，应履行 Ｄ 职责。A、独立完成内部审计制度的建立和实施

B、至少每年召开一次会议，审议纪检监察审计部提交的工作计划和报告等

C、至少每年向董事会报告一次，内容包括但不限于内部审计工作进度、质量以及发现的重大问题

D、协调纪检监察审计部与会计师事务所等外部审计单位之间的关系；

36.审核有关的报表、凭证、账簿、预算、决算、合同、协议等，检查被审计单位有关生产、经营和财务活动的资料、文件以及现场勘查实物属于 B 的工作权限。A、财务部 B、纪检监察审计部 C、法务部

D、人力资源部；

37.对被审计单位正在发生的严重违法违规、严重损失浪费行为，报经 A 批准后作出临时制止决定。

A、审计委员会主任和董事长 B、审计委员会主任 C、董事会 D、董事长；

38.企业领导人员违反“三重一大”决策制度，有下列 C 情形的，应给予相应处理。

A、决策后发现可能造成损失及时采取措施的 B、改变集体决策事项的C、不履行或不正确履行“三重一大”决策程序的D、决策内容未违反党和国家政策法规及企业规章制度的；

39.企业募资基金应存放于 D。A、董事会 B、企业财务部 C、审计委员会

D、董事会决定的专项账户；

40.股份公司建立与实施内部控制监控制度，不需要遵循 C。A、全面性原则 B、重要性原则 C、真实性原则 D、适应性原则；

41.股份公司最高权力机构是 B。A、董事会 B、股东大会 C、审计委员会 D、董事长；

42.内部审计机构至少应在实施审计之前 C 内向被审计单位送达审计通知书。A、一日 B、二日 C、三日 D、四日；

43.后续审计应关注的风险领域，不包括 A。A、采购前计算风险 B、物资价格失控风险

C、资信低地供货商定点供货风险 D、审计建议无效风险；

44.每个审计组成员不得少于 B。A、一人 B、二人 C、三人 D、四人；

45.项目主审对审计报告的 B 负责。A、客观性、延续性 B、真实性、完整性 C、全面性、适应性 D、重要性、保密性；

46.属于集体决策行为，造成企业财产损失的，C 为企业财产损失责任人。A、集体参与决策的人 B、决策的领导班子

C、起决定作用的主要领导人 D、整个企业；

47.造成企业财产损失数额 A 的，责任人按损失数额的100%进行赔偿。A、2万元以下 B、2（含）万元至5万元 C、5（含）万元至10万元 D、10（含）万元至30万元；

48.内部审计人员开展内部审计工作不需要坚持 B 原则。A、实事求是 B、全面完整 C、客观公正 D、保守秘密；

49.一般审计事项的经济责任审计报告和审计决定书等审计文书，由 C 审定。A、审计委员会主任 B、审计业务会议

C、纪检监察审计部主管领导 D、审计组组长；

50.审计报告应当遵循的原则是 A。A、客观性 B、具有建设性 C、适当性 D、保密性；

51.内部控制检查监督的工作资料保存时间应不少于 C。A、五年 B、七年 C、十年 D、二十年；

52.以正式文件向督查对象发出督察通知书和实施方案，通知书应在现场实施前 B 个工作日进行发布。A、3 B、5 C、7 D、10；

53.效能监察按范围可分为 C A、事前监察、事中监察、事后监察 B、专项监察和综合监察 C、全面监察和重点监察 D、外部监察和内部监察；

54.专项检查不包含一下哪项 D A、法务巡检 B、安全检查 C、技术质量检查 D、物流外包检查；

55.综合大检查的责任部门是 A A、企业策划与管理部 B、纪检监察审计部 C、办公室

D、人力资源部；

56.《中国共产党纪律处分条例》强调追责，明确了 C 类“负面清单” A、3 B、5 C、6 D、10；

57.A，中共中央颁布实施新修订的《中国共产党廉洁自律准则》和《中国共产党纪律处分条例》。A、2015年10月21日 B、2015年11月1日 C、2015年12月10日 D、2016年1月1日；

58.各职能部门在实施监督前应制定具体实施方案，并依据方案开展监督检查，于监督结束之后 D 个工作日内出具监督报告。A、3 B、5 C、7 D、10；

59.各职能部门应对被监督单位问题整改情况进行监督，并于整改期限之日起3个工作日内，组织整改复核，在复核工作完成之日起 D 个工作日内，形成复核报告。A、3 B、5 C、7 D、10；

60.纪检监察审计部应于达到要求整改期限之日起 C 个工作日内，在办公平台上对各职能部门的监督情况进行通报，对重点事项应在月度董常会上进行通报。A、7 B、10 C、15 D、30；

61.根据《中建西部建设西南有限公司企业员工作风建设管理办法》，A 负责对施工区域环境进行检查。A、运营管理部

B、企业策划与管理部 C、办公室

D、纪检监察审计部；

62.公司招投标监督工作要检查“公开、公平、公正”和 B 的原则。A、逐层管理，突出重点 B、分级管理，重点监控 C、突出重点，逐层管理 D、重点监控，分级管理；

63.案件、信访档案处理完毕后 C 个月内组卷归档 A、4 B、3 C、2 D、1。

三、多选题（3分/题）

1.审计项目实行项目主审负责制，项目主审要对审计项目的 BC 负责。A、有效性

B、完整性 C、真实性 D、准确性；

2.由分公司采购部门集中采购的C类物资，招标结果报公司备案，包括： ACD。A、分公司所需办公用品

B、分公司用水泥、粉煤灰、矿粉、砂、石头、减水剂、柴油

C、分公司单次或年度采购金额大于10万元（包括10万元）的非固定资产类设备及零星材料。

D、分公司范围内原材料（除B类物资外）；

3.被审计单位应当自收到审计建议和审计决定下达之日起10日内，将内部审计整改落实情况报送至公司纪审部，主要内容包括：ACD。A、整改责任人 B、整改完成时间

C、采纳审计建议的方案 D、落实审计决定的计划；

4.内部审计人员实施审计时，应当在深入调查的基础上，采取 ABC 的审计方法，获取充分、可靠的审计证据，以支持审计结论和审计建议。A、检查 B、抽样

C、分析性复核 D、询问 E、测试；

5.股份公司建立与实施内部控制监控制度，应遵循以下原则： ABCD。A、全面性 B、重要性

C、机构设置及分配性 D、适应性；

6.《监督委员会问责程序工作细则》中指出，处理问题的范围主要是： ABC。A、监督委员会专项检查发现的问题 B、监督委员会委员部门日常监督监察发现的问题 C、相关业务和职能部门监察发现的重大问题 D、群众信访举报发现的问题；

7.廉洁从业奖金或物品由公司纪审部每年 BD 月集中发放。A、3月 B、6月 C、9月 D、12月；

8.以下员工违规违纪行为属于情节严重的有 CD A、企业财产损失 20万元以上50 万元以下，或虽不足上述数额，但造成后果较恶劣的B、严重影响企业正常生产经营的 C、故意违规违纪或严重失职渎职

D、使企业不能正常生产经营或停工、停产的；

9.大监督体系实施意见（试行）》中，根据督查目的和督查对象的不同确定实施的具体方式，一般包括： ABCD。A、内部审计 B、效能监察

C、专项督查 D、纪律检查；

10.由公司招标委员会集中采购的B类物资包括： ABCD。A.公司所需办公用品

B.水泥、粉煤灰、矿粉、砂石、减水剂、柴油 C.成套或单价价格

11.我国反腐败和廉政建设的职能机构主要有：中国共产党纪律检查机关、ABCD。

A、国家司法机关 B、政府监察机关

C、审计机关 D、国家预防腐败局；

12.禁止违反规定选拔任用干部。不准有下列行为： ABCD。A、不按照规定程序推荐、考察、酝酿、讨论决定任免干部

B、私自泄露民主推荐、民主测评、考察、酝酿、讨论决定干部等有关情况 C、在干部考察工作中隐瞒或者歪曲事实真相

D、在工作调动、机构变动时，突击提拔、调整干部；

13.李某系某国有公司领导班子，在该公司办公楼装修期间，李某之子小李向其表示，如将装修工程承包给自己的同学小马，小马将给自己一定的好处。李某表示同意并帮助小马承揽到该装修工程。事后，小马送给小李10万元人民币。下列说法正确的有 A C。

A、李某构成受贿 B、李某不构成受贿

C、小李和李某属于受贿共犯 D、小李和李某不属于受贿共犯；

14.某县审计局王某对某公司进行审计期间，接受该公司用公款在饭店.酒家等地请吃7次，并在邀请下参加有“三陪”服务的高消费娱乐活动。下列说法正确的是： AB。A、王某接受可能影响公正执行公务的礼品.宴请以及旅游.健身.娱乐等活动安排

B、王某的行为违反了《廉政准则》的规定 C、王某的行为构成贪污 D、王某的行为构成受贿；

15.下列ABCD 属于党员领导干部私自从事营利性活动的行为 A、个人或者借他人名义经商 B、个人或者借他人名义办企业 C、个人在国(境)外注册公司

D、个人在国(境)外投资入股公司；

16.下列属于违反办公用房管理规定的行为有哪些？ACD A、决定或者批准兴建、装修办公楼、培训中心等楼堂馆所 B、租借办公用房的C、超标准配备、使用办公用房的D、用公款包租、占用客房或者其他场所供个人使用的；

17.下列属于行政处分的有哪些？ABCD A、受警告、记过、记大过处分的，一年内不得提职（级）B、给予开除处分的员工即时解除劳动合同

C、受降级、撤职处分的，两年内不得提职（级）

D、员工在纪律处分期内取消评先授奖资格，对违规违纪行为所获得的职务、职称、学历、资格等其他利益，应由相关部门按规定予以纠正；

18.廉政宣传教育活动通常采用如下形式进行： ABC A、会议学习 B、观看廉政录像 C、参观学习 D、签订责任状；

19.员工违规违纪组织处理包括哪些？ ABDE A、诫勉谈话 B、通报批评 C、降级(职)D、调整岗位 E、解除劳动合同；

20.资格预审小组和评标小组成员有下列规定情形之一的，应当主动提出回避： ACD A、投标单位主要负责人的近亲属 B、接收投标书的工作人员

C、与投标单位有经济利益关系或其他利害关系，可能影响对投标公正评审的 D、在招投标活动中有违法违纪行为而受过纪律处分的；

21.招标准备阶段监督检查的主要内容包括 ACD A、是否存在将应该进行整体招标的项目进行拆分肢解、规避招标的行为 B、对自行组织招标的具体承办部门是否具备招标能力、资格等情况进行监督

C、对有无将法定公开招标的项目改为邀请招标，将达到招标标准的项目拆分肢解、规避招标的行为进行监督

D、对招标活动中是否存在以不合理条件限制或者排斥潜在投标人，以及限制投标人之间竞争的行为进行监督；

22.评标阶段监督检查的主要内容包括 BCD A、投标文件当众拆封，宣读投标文件内容等情况。B、评标小组成员的产生及组成是否符合有关规定。C、评标过程的评标纪律执行情况。

D、评标小组成员是否独立、客观、公正地进行工作；

23.各支部应建立廉洁从业教育出席签到和登记制度，保证廉洁从业教育全覆盖，确保 ABCD 全落实。A、时间 B、人员 C、内容 D、效果；

24.各单位各系统应对廉洁风险防控岗位进行风险点梳理，按照 ABC 进行识别。A、思想道德风险 B、岗位职责风险 C、外部环境风险 D、内部环境风险；

25.内部审计人员获取的审计证据应当具备 ABD。A、充分性 B、相关性 C、准确性 D、可靠性；

26.对企业财产损失责任人的处理，应综合考虑失数额与行为、损失程度与企业资产规模大小、历史原因与现实问题等因素，并应遵循下列哪些原则 ACD。A、教育与惩处相结合B、现实原因与企业规模相调整 C、处分与损失程度相适当

D、企业出资者处理权与干部管理权限相结合；

27.“三重一大”决策制度建立情况的监督检查，应包括以下哪些 ABCD。A、决策制度是否建立

B、决策范围、事项和权限界定是否适当、清晰 C、决策程序是否规范完备、便于操作

D、决策后的评价制度及纠错机制是否建立；

28.内部控制是指公司董事会、监事会、高级管理人员及其他有关人员为实现下列 BC 目标而提供合理保证的过程。A、保障公司的隐私

B、遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定 C、提高公司的效率和效果 D、确保公司信息不披露；

29.审计准备阶段的工作主要包括 ABC。A、审计立项 B、编制审计方案 C、发送审计通知书

D、召开审计组进点会议；

30.审计终结阶段包括以下哪些工作 ABCD。A、审计组提交经济责任审计报告 B、复核与审定经济责任审计报告 C、出具审计决定书 D、监督审计决定的执行；

31.物资采购审计前期准备工作包括 CD。A、供货商选择审计 B、采购权限审计 C、发出审计通知

D、初步评价物资采购的重要性和审计风险；

32.下列哪项资料不用归入审计档案 ABCD。A、审计通知书 B、审计报告

C、审计决定书、移交（移送）处理书 D、企业整改情况报告；

33.内部审计人员对审计过程中发现的重大事项和重要问题应及时向 BCD 报告，以便采取有效措施，及时解决问题，消除或规避审计风险。A、审计委员会 B、审计组长 C、项目主审

D、内部审计机构负责人；

34.项目主审的主要职责是 ABD。

A、审计前对被审计单位展开初步调查，评价内部控制水平 B、明确审计目标、范围和重点，确定审计技术和方法 C、批准审计计划和方案 D、拟定审计通知书；

35.造成企业财产损失数额100万元以上至300万元，或者损失数额不足100万元，但占企业实收资本额（或股本总额）的5%（含）至10%的巨大损失，对责任人可能给予 ACD。A、留用察看 B、行政撤职 C、行政开除 D、金额赔偿；

36.符合下列哪些条件的子企业应当纳入经济责任审计范围 ABD。A、资产或者效益占有重要位置的子企业 B、由企业领导人员兼职的子企业 C、任期内接受过审计的子企业

D、任期内发生合并分立、重组改制等产权变动的子企业；

37.下列人员不能成为审计组成员的有 ACD。

A、与被审计人有夫妻关系、直系血亲关系、三代以内旁系血亲以及近姻亲关系的 B、在被审计单位负责除审计工作以为的具体管理工作且调离被审计单位满一年的 C、与被审计人所在单位或审计事项有经济利益关系的D、与被审计人所在单位或审计事项有其他利害关系，可能影响公正执行任务的；

38.审计通知书应包括以下内容 BCD。A、审计所需资料

B、审计目的及审计范围 C、审计小组成员名单

D、审计项目名称及被审计单位；

39.在实施审计中，审计组通过调查了解和内部控制测试，如发现存在下列情形的，应当及时调整审计实施方案 ABCD。

A、审计实施方案的主要内容与所了解的情况存在重大差异的B、内部控制测试结果显示审计组需要调整审计重点、步骤和方法的 C、发现重大违法违纪事项，需要改变审计内容和审计重点的 D、审计范围受到限制，不能正常展开工作的；

40.“四风”问题主要是以下哪些 ABCD A、形式主义 B、官僚主义 C、享乐主义 D、奢靡之风 E、强权主义；

41.以下属于物资部经理岗位的廉洁风险点 ABCD A、在对系统人员考核及对厂站材料使用的检查考核过程中徇私舞弊，借机谋利 B、违反招标管理规定，未经招标或搞续假招标后即组织采购

C、日常管理工作中审核把关不严，失职渎职，未严格落实保密责任制，发生泄密事件

D、违反财经规律，在部门私设“小金库”；

42.以下哪些属于大监督体系的“三结合”原则 ABD A、与企业生产、经营工作相结合 B、与惩防体系建设相结合 C、与员工个人绩效考核相结合 D、与党风廉政建设责任制相结合； 43.以下哪些是监督委员会办公室职责 BD A、负责审核部门年度监督计划、监督方案、监督报告和整改复核 报告并提交至监督委员会

B、负责组织召开监督委员会会议

C、负责完成监督计划内的监督检查和整改复核工作

D、负责收集各监督委员提交的年度监督工作计划和实施方案，对监督委员会监督完成情况进行通报，对责任人处理意见进行跟踪落实；

44.作风建设监督包含以下哪些 BCD A、部门责任状完成情况监督 B、部门服务基层工作监督 C、领导带班检查工作监督 D、文明办公监督；

45.《中国共产党党员领导干部廉洁从政若干准则》相比，《廉洁自律准则》删除了哪些负面清单 AD A、8个禁止 B、四大条例 C、10类违纪 D、52个不准；

46.《中国共产党纪律处分条例》中对党员的纪律处分种类有 ABCD。A、警告 B、严重警告 C、撤销党内职务 D、留党察看；

47.监督工作计划要重点关注以下 ABD A、要有所侧重点，重点关注概率高、影响大的风险点

B、要与上级单位和外部机构监督计划相匹配，尽量减少重复监督 C、要重点针对可能出现的问题和处理意见 D、要充分考虑部门职能和监督职责；

50.一下哪些档案属于纪检监察部门自行归档的档案 BCD A、绩效考核档案 B、案件档案 C、信访档案 D、廉政档案； 51.重大经济决策制定和执行情况审计的具体内容包括 ABD。A、企业是否建立了“三重一大”事项决策机制

B、重大经济决策的内容是否符合国家有关法律法规、政策及规定 C、重大经济决策是否增加企业效益

D、重大经济决策是否经国家有关部门核准或审批；

52.内部控制建立及执行情况审计应注意以下内容 BCD。A、教育惩处 B、内部环境 C、风险评估 D、控制活动；

53.在审计实施阶段应注意的问题 ABCD。A、合理安排工作步骤

B、对审计实施过程中遇到的重大问题及时向派出的审计机构请示汇报 C、审计组要及时交流情况，对出现的异常问题，要及时研究了解 D、审计期间公正公开公平；

54.物资采购审计的主要内容包括 ABC。A、对物资采购权限、供货商选择 B、采购合同评审及签订

C、采购数量及质量验收、结算付款 D、采购监督的资料。

四、判断题（1分/题，对的打“√”，错的打“×”）

1、（×）纪委副书记可由本级党委提名任命。

2、（√）对个人上交的耐耗品、固定资产类礼品及 2000 元（含）以上预付卡，成都区域厂站纪检人员登记后须上交至公司纪审部处理。

3、（×）企业内部经济责任审计包括：离任经济责任审计和专项经济责任审计。

4、（√）2004年中央纪委第三次全会明确提出，党的各级组织和广大党员干部要严格遵守“四大纪律八项要求”。四大纪律是指党的政治纪律、组织纪律、经济工作纪律和群众工作纪律。

5、（×）党员纪律处分包括：警告、严重警告、记过、撤销党内职务、留党察看、开除党籍。

6、（√）党风廉政建设主体职责内容主要包括：策划部署、责任落实、宣传教育、源头防腐、权力监督、领导示范、用人规范、作风建设和工作指导九项。

7、（√）财务收支审计的主要内容包括会计报表及其反映的资产、负债、所有者权益、收入、成本、费用和利润，以及与被审计财务事项有关的经济活动。

8、（错）廉政档案实行上级建档、一人一档制。

9、（√）领导人员廉政谈话包括任职谈话、约谈、诫勉谈话。

10、（√）“一岗双责“是指领导干部既要对所在岗位具体业务工作负责，又要承担所在岗位党风廉政建设工作领导责任，是一种双重责任制度。

11、（√）坚持党要管党、从严治党，提高管党治党水平，必须坚持严格要求、严格教育、严格管理、严格监督。

12、（×）纪委书记是国有企业实施《国有企业廉洁从业若干规定》的主要责任人。

13、（√）党风廉政建设责任制执行情况的考核结果，作为对领导干部的业绩评定、奖励惩处、选拔任用的重要依据。

14、（×）领导干部报告个人有关事项可以书面形式，也可以口头形式。

15、（√）根据《国有企业领导人员廉洁从业若干规定》，国有企业领导人员在行使经营管理权时，应当实行任职回避和公务回避。

16、（√）四风问题是指形式主义、官僚主义、享乐主义、奢靡之风。

17、（×）党组织不履行全面从严治党主体责任或者履行全面从严治党主体责任不力，造成严重损害或者严重不良影响的，对直接责任者和领导责任者，给予撤销党内职务处分。

18、（×）领导班子对职责范围内的党风廉政建设负主要领导责任。

19、（√）强迫、唆使他人违纪的，应当从重或者加重处分。

20、（√）党员领导干部违反有关规定，干预和插手建设工程项目承发包、土地使用权出让、政府采购、房地产开发与经营、矿产资源开发利用、中介机构服务等活动的，造成不良影响的，给予警告或者严重警告处分。

21、（√）廉政文化以崇尚廉洁、鄙弃贪腐为价值取向，融价值理念、行为规范、社会风尚、生活习俗等为一体，反映人们对廉洁政治和廉洁社会的总体认识、基本理念和精神追求，是社会主义先进文化的重要组成部分。

22、（√）《关于进一步推进国有企业贯彻落实“三重一大”决策制度的意见》中所称的“大额度资金运作事项”包括：年度预算内大额度资金调动和使用、超预算的资金调动和使用、采购大宗物资和购买服务、对外大额捐赠、赞助。

23、(√)留党察看期间，确有悔改表现的，期满后恢复其党员权利。

24、（×）对有丧失党员条件，严重败坏党的形象行为的，应当给予留党察看处分。

25、(√)对于违纪行为所获得的职务、职称、学历、学位、奖励、资格等其他利益，应当由承办案件的纪检机关或者由其上级纪检机关建议有关组织、部门、单位按照规定予以纠正。

26、（×）审计档案内文件材料一般应以结论性文件材料、证明文件材料、立项文件材料三个单元的先后顺序进行排列。

27、（√）审计组在现场审计工作结束后，如果不能立即出具审计报告，或审计时间或地域范围比较广，可以就审计中发现的重大审计事项出具审计确认单，作为审计证据之一。