反洗钱习题009_反洗钱习题
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第三章
反洗钱组织机构
一、单项选择题（每题1分，共20分。每题只有一个正确答案，请从每题的备选答案中选出一个你认为正确的答案，填在题目前的括号内。）
1.目前全球最有影响的专业反洗钱和反恐融资国际组织是（）。A.联合国
B.世界银行
C.欧盟
D.金融行动特别工作组
2.（）年6月，我国在金融行动特别工作组第十八届第三次全体会议上成为该组织正式成员。
A.2004
B.2005
C.2007
D.2006 3.1995年由若干金融情报机构发起并组建的而成的各国金融情报机构之间的非政府国际组织是（）。A.埃格蒙特集团
B.沃尔夫斯堡集团
C.国际刑警组织
D.金融行动特别工作组
4.沃尔夫斯堡集团成立于1999年，其目的在于推进金融服务领域有关“了解您的客户”、（）以及打击恐怖融资方面的行业标准。A.反垄断
B.反洗钱
C.跨国犯罪
D.恐怖犯罪
5.下列公约中那个不是联合国通过的对反洗钱和反恐融资具有非常重要的意义的公约（）。
A.《联合国制止向恐怖主义提供资助的国际公约》
B.《巴勒莫公约》
C.《联合国反腐败公约》
D.《罗马公约》
6.作为国际金融体系中的两个重要组织，（）和国际货币基金组织在反洗钱和打击恐怖主义融资领域发挥着特殊作用。A.联合国粮农组织
B.世界银行
C.国际金融监管组织
D.金融行动特别工作组
7.巴塞尔银行监管委员会成立于（）年底，简称巴塞尔委员会。A.1970
B.1972
C.1974
D.1990 8.中国的反洗钱组织体系包括四部分：反洗钱监管部门、反洗钱司法部门、被监管机构和（）。A.银行
B.非银行金融机构
C.保险公司
D.行业自律组织
9.按照《反洗钱法》的规定，（）作为国务院反洗钱行政主管部门，与国务院有关部门、机构共同履行反洗钱监督管理职责。A.各商业银行
B.非银行金融机构
C.中国人民银行
D.行业自律组织10.根据反洗钱法律法规框架，现场检查的主要法律依据是《反洗钱法》和（）。
A.刑法
B.民事诉讼法
C.刑事诉讼法
D.中国人民银行法
11.对被检查机构客户身份识别的检查方法一是查账，二是（）。A.抽检
B.对账
C.调阅资料
D.现场检查
12.对被检查机构大额和可疑交易报告的检查方法是查账、谈话、调阅资料（）。
A.抽检
B.对账
C.现场检查
D.测试
13.现场检查程序一般包括检查准备、检查实施、检查汇总、等（）个阶段。
A.四
B.五
C.六
D.七 14.非现场监管因其具有信息的（）、持续性和对风险的早期预警作用而成为各国反洗钱监管工作的重要手段。
A.全面性
B.抽象性
C.逻辑性
D.客观性
15.国务院金融监督管理机构是指银监会、证监会和（）。A.行业协会
B.银行
C.证券公司
D.保监会
16.中国人民银行对金融机构违反反洗钱义务拥有行政处罚权和（）。A.奖惩权
B.建议处分权
C.管理权
D.问询权 17.自2004年起，中国人民银行每年公布（），通报全年的反洗钱工作情况。
A.简报
B.公告
C.通知
D.反洗钱年度工作报告
18.《反洗钱法》规定，海关发现个人出入境携带的现金、无记名有价证券超过规定金额的，应当及时向（）部门通报。
A.公安
B.司法
C.银行
D.反洗钱行政主管
19.金融机构对《反洗钱非现场监管意见书》有异议的，应当在收到相关处理文书之日起（）日内向发出文书的中国人民银行提出申述、申辩意见。A.5
B.6
C.10
D.7 20.中国人民银行于（）年制定了《反洗钱非现场监管办法(试行)》，对包括银行业、证券期货业和保险业在内的金融机构进行非现场监管。A.2004
B.2005
C.2007
D.2006
二、判断题（每小题 1分，共 5分。在每小题题前括号内填入判断结果，你认为正确的用√表示，错误的用×表示。）
1.总体上说，国际反洗钱组织机构可分为两类。（）2.金融行动特别工作组成立于1989年的西方七国首脑会议，创始国包括西方七国在内的15个国家。（）3.2007年10月，中国与俄罗斯、哈萨克斯坦等国共同作为创始成员国在莫斯科成立欧亚反洗钱与反恐融资小组。（）4.沃尔夫斯堡集团的主要目标是促进金融情报机构之间的国际合作，以创建一个全球化的反洗钱信息网络；此外，确立开展国际合作和信息共享的最佳运作原则与标准。（）5.联合国禁毒署的主要职责是打击毒品和国际犯罪，反洗钱计划是毒品控制计划的子计划，全称是垒球反洗钱计划。（）
三、简答题（每小题 分，共 分。）1.简述中国人民银行在反洗钱工作中的职责。
四、案例分析题（每小题 分，共 分。）1.厦门远华走私洗钱案
厦门远华案件是一起震惊中外的特大走私洗钱案件，涉案人员众多，涉及金额巨大，案情极为复杂，造成的影响极为恶劣。赖昌星等走私分子主要是通过四种手段积累起巨额非法财富的：⑴直接闯关，走私成品油。⑵假转口，真走私。⑶伪报品名，走私汽车。⑷代理走私，收取水费。凭借着强大的保护伞，赖昌星逐渐成为厦门关区的走私霸主，在私底下人们把远华称作厦门的“第二海关”，把赖昌星称作“地下关长”。由此可见赖昌星之猖狂，把国家的海关变成了他为所欲为的天下。在大肆挥霍并用巨额非法财富贿赂腐败分子以获取更多非法财富的同时，赖昌星开始了其大规模的洗钱活动。其基本手法是通过地下钱庄将非法财富向境外转移。走私集团首先将贩卖物资取得的大量人民币现金收入存入地下钱庄并勾结定点银行接收保管支付，之后地下钱庄勾结跨境洗钱集团或境内贸易公司付汇给境外合伙人，境外合伙人按地下钱庄要求付汇给走私集团境外账户，然后走私集团付汇给境外供货商或汇往境外安全账户，最后境外供货商向走私集团提供物资继续走私贩卖活动。从上述流程我们可以看到，一方面地下钱庄、贸易公司成为洗钱的渠道，使走私资金得以表面合法地融入金融体系和实体经济，另一方面管理不善的金融机构助纣为虐，成为洗钱得逞的关键的因素。
随着案件的查处和审理，我国除在国内加大查处力度，通力与中国反洗钱检测中心等国内反洗钱机构合作，也大力和联合国毒品与犯罪办公室、法国巴黎反洗钱金融行动特别工作组、巴塞尔银行监管委员会、国际反洗钱组织即艾格蒙联盟积极合作，案件的审理才有了积极的效果。
试分析：1.本案运用的主要洗钱手法有哪些？
2.在本案的查处过程中，得到了哪些国内外专业组织的协助？第四章
金融机构的反洗钱义务
一、单项选择题（每题1分，共20分。每题只有一个正确答案，请从每题的备选答案中选出一个你认为正确的答案，填在题目前的括号内。）
1.金融机构反洗钱（）制度的建设，集中体现了金融机构对反洗钱工作的认识和执行水准，也是监管部门评价该金融机构反洗钱工作的一项重要依据。
A.内部控制
B.外部控制
C.第四方
D.检查
2.反洗钱内部控制制度的特征包括对象的特定性、内容的广泛性和（）。
A.一致性
B.偶然性
C.必然性
D.一定的强制性
3.美国《联邦法规汇编》规定，内部控制制度与程序必须是以（）制定的，且通过了董事会的批准并载人董事会的会议记录。
A.口头形式
B.会议形式
C.联盟形式
D.书面形式
4.我国反洗钱内部控制制度要求金融机构应当依照（）规定建立健全反洗钱内部控制制度，金融机构的负责人应当对反洗钱内部控制制度的有效实施负责。
A.反垄断法
B.反洗钱法
C.刑法
D.民事诉讼法
5.《金融机构反洗钱规定》要求金融机构应当按照（）的规定，建立健全反洗钱内控制度。
A.联合国相关公约
B.国务院
C.公安部
D.中国人民银行
6.《反洗钱法》规定，金融机构应当设立（）专门机构或者指定内设机构负责反洗钱工作。
A.监督
B.检查
C.法律
D.反洗钱
7.《反洗钱法》规定，国务院有关金融监督管理机构审批新设金融机构或者金融机构增设分支机构时，应当审查新机构（）的方案；对于不符合本法规定的设立申请，不予批准。
A.反洗钱内部控制制度
B.反洗钱外部控制制度
C.审查制度
D.监管制度
8.客户身份识别概念有广义与狭义之分，我国采用（）上的客户身份识别制度概念。
A.狭义
B.广义
C.狭义和广义
D.自定义
9.反洗钱客户身份识别制度包括对象的广泛性、内容的复杂性和（）的特征。
A.一致性
B.偶然性
C.必然性
D.识别的功效性
10.巴塞尔银行监管委员会于（）年12月发布的《关于防止利用银行系统洗钱的声明》。
A.1990
B.1988
C.1989
D.1998 11.我国反洗钱规章及有关账户开户管理规定、个人银行存款账户（）规定，对金融机构审查和登记客户身份，也提出了强制性要求。A.实名制
B.匿名制
C.随意制
D.实名+匿名制12.（）年6月21日，中国人民银行、中国银行业监督管理委员会、中国证券监督管理委员会、中国保险监督管理委员会联合发布《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》对客户身份识别作出了较为详尽的规定。
A.2000
B.2003
C.2004
D.2007 13.根据规定，政策性银行、商业银行、农村合作银行等金融机构和从事汇兑业务的机构，在以开立账户等方式与客户建立业务关系，为不在本机构开立账户的客户提供现金汇款、现钞兑换、票据兑付等一次性金融服务且交易金额单笔人民币（）万元以上或者外币等值l 000美元以上的，应当识别客户身份个阶段。
A.1
B.2
C.3
D.4 14.根据规定，商业银行、农村合作银行、城市信用合作社、农村信用合作社等金融机构为自然人客户办理人民币单笔（）万元以上或者外币等值l万美元以上现金存取业务的，应当核对客户的有效身份证件或者其他身份证明。A.1
B.2
C.4
D.5 15.以下那种措施不是识别或者重新识别客户身份的措施（）。A.回访客户
B.实地查访
C.向公安部门核实
D.查阅原有资料
16.（）年6月，人民银行《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》规定了以风险为基础的客户身份识别，在实现金融机构有效识别客户身份和我国反洗钱工作与国际接轨的道路上又迈出了较为关键的一步。
A.2000
B.2002
C.2003
D.2007 17.（）制度是反洗钱的基石。
A.内部报告
B.外部报告
C.交易报告
D.反洗钱简报 18.交易报告与了解你的客户、（）相辅相成，共同构成了反洗钱的三大原则。
A.记录保存
B.内部检查
C.外部检查
D.行政检查 19.1991年，欧盟理事会签订了《关于防止利用金融系统洗钱的指令》，指令内容共18条，其中关于大额和可疑交易信息报告的规定就有（）条。A.5
B.6
C.10
D.7 20.（）第二十条规定，金融机构应当按照规定执行大额交易和可疑交易报告制度
A.刑法
B.民事诉讼法
C.反洗钱法
D.刑事诉讼法
二、判断题（每小题 1分，共 5分。在每小题题前括号内填入判断结果，你认为正确的用√表示，错误的用×表示。）
1.反洗钱内部控制制度是指金融机构根据反洗钱法律、法规和部门规章规定，结合本机构的特点和经营情况，制定的适用于本机构具体管理和业务流程中的有效的反洗钱外部规定。（）2.广义的客户身份识别是将金融机构审查、核实、确认、限制与排除客户、实际受益人、实际控制人真实身份的时间限定在金融交易时。（）
3.美国早在《1970年银行保密法》中就有了“客户身份识别”的要求。
（）
4.大额和可疑交易报告制度是指要求金融机构将其在业务经营过程中经办的超过规定金额以上或有洗钱嫌疑的金融交易信息报告给相关的公安司法部门的制度。（）5.记录保存是指对客户身份识别的依据和客户进行交易的信息进行保存。
（）
三、简答题（每小题 分，共 分。）
1.简述我国当前对金融机构反洗钱内部控制制度的要求。
四、案例分析题（每小题 分，共 分。）1.成克杰洗钱案
曾任广西壮族自治区政府主席、全国人大常委会原副委员长成克杰因受贿罪被执行死刑，这是新中国历史上因经济犯罪被处以极刑的职位最高的领导干部。
成克杰利用手中的职权，伙同情妇李平，通过种种非法手段累积了巨额钱财，如何处理这些“烫手山芋”呢？成克杰想到了洗钱，而且他在洗钱时相信专业分工的优势，不象某些贪官只是简单地存在银行或寄放在亲戚朋友那里。成克杰借助一些不法分子采用非常隐蔽的手法来清洗他的黑钱，香港商人张静海是其中最重要的同伙。成克杰将赃款交给张静海，要求其利用香港公司的名义帮助其转款，具体由张静海全权代理操作。成克杰的洗钱顺序具体如下：首先，他与情妇李平将受贿所得4109万元交给了香港商人张静海，张帮助其将黑钱存入银行，为此成克杰付给张静海1150万元，而且还须付给银行手续费。如此一来，成克杰的4000多万元大幅缩水。其次，成克杰以李平的名义在香港注册一家空壳企业。这家公司纯属掩人耳目，但即使什么业务都不做，为了假戏真唱，不露马脚，还是需要伪造经营活动，请会计师做虚假账目，缴纳25%左右的企业所得税，40%的个人所得税。这样一来，资产又缩水不少。最后，成克杰还得想办法把企业账户上的钱转到自己指定的账户上，整个洗钱过程才算大功告成。
但是，成克杰却没有想到他的这一切努力最终都是枉费心机。香港某银行发现，一贸易公司在该行的账户经常收到从内地广西转入的大宗款项，金额从500万至1000万不等，但该公司留存银行的客户身份资料显示其经营规模难以支撑如此大额的贸易活动，该银行于是将其作为可疑支付交易行为报告香港FIU——联合财富情报组。香港、内地两地警方以此为线索联合展开侦查，发现该公司是准备为成克杰清洗贪污受贿所得而设立的。成克杰将收受的巨额贿赂以贸易为名转入该公司，该公司以合法经营为掩护将犯罪收入谎称正常经营收入，在向香港特区政府缴纳所得税后转变为表面合法收入。但是，成克杰还没有享受到他煞费苦心清洗的巨额黑钱，就已经被送上正义的审判席。
试分析：1.试述本案有哪些特点？
2.本案对我们有哪些启示？
参
考
答
案
第三章
反洗钱组织机构
一、单项选择题：
1.D
2.C
3.A
4.B
5.D
6.B
7.C
8.D
9.C
10.D 11.C
12.D
13.B
14.A
15.D
16.B
17.D
18.D
19.C
20.C
二、判断题：
1.×
2.×
3.×
4.×
5.√
三、简答题：
答：中国人民银行反洗钱职责及法律依据根据这些规定，中国人民银行作为国务院反洗钱行政主管部门，在负责全国的反洗钱监督管理工作中，应履行如下职责：
(一)组织、协调全国的反洗钱工作；
(二)研究、拟定国家的反洗钱规划和政策；
(三)制定或者会同国务院有关金融监督管理机构制定金融机构反洗钱规章；
(四)会同国务院有关部门制定应当履行反洗钱义务的特定非金融机构的范围、其履行反洗钱义务和对其监督管理的具体办法；
(五)会同海关总署规定应当通报的金额标准；(六)负责反洗钱的资金监测；
(七)监督、检查金融机构履行反洗钱义务的情况；(八)在职责范围内调查可疑交易活动；
(九)接受单位和个人对洗钱活动的举报并保密；
(十)定期向国务院有关部门、机构通报反洗钱工作情况；(十一)及时向侦查机关报告涉嫌洗钱犯罪的交易活动；
(十二)根据国务院授权，代表中国政府与外国政府和有关国际组织开展反洗钱合作；
(十三)法律和国务院规定的有关反洗钱的其他职责。
四、案例分析题：
答：1.本案运用的主要洗钱手法：
一是与定点金融机构勾结开立专门资金账户，进行非正规资金结算，这是远华走私集团洗钱的重要渠道。借金融机构内部人员权力，直接开立专门资金账户，进行巨额、频繁的现金存缴、现金支取和现金汇款、现金支票、现金本票解付等结算活动。赖昌星集团还长期勾结香港宝生银行一名前高级经理，将黑钱存于银行内或汇往加拿大。
二是借空壳公司名义，开立公司资金账户。远华走私集团建立了远华房地产有限公司、远华电子有限公司等实体企业，利用这些行业现金流量较大的特点，编造虚假财务报表，在没有多少营业活动和收入的情况下，将走私所得赃款加入其中，虚增营业额和利润，再向税务局申报纳税，缴纳各种税费和保险，使税后资金成为合法收入，最终隐瞒和转换了犯罪违法所得的性质和来源。
三是借个人储蓄存款名义开立个人储蓄账户，将走私非法收入直接存入个人储蓄存款账户，后通过银行与其他人或单位进行转帐结算，转移和兑换非法收入。
四是借货币兑换店和“专业”贸易公司，把人民币现金兑换成外汇。主要是通过跨境洗钱集团并长期勾结一家香港的货币兑换店将人民币现金换成外汇再存入香港远华账户。
2.在本案的查处过程中，得到了联合国毒品与犯罪办公室、法国巴黎反洗钱金融行动特别工作组、巴塞尔银行监管委员会、国际反洗钱组织即艾格蒙联盟、中国反洗钱检测中心等国际、国内反洗钱机构的大力支持与合作。
第四章
金融机构的反洗钱义务
一、单项选择题：
1.A
2.D
3.D
4.B
5.D
6.D
7.A
8.B
9.D
10.B 11.A
12.D
13.A
14.D
15.D
16.D
17.C
18.A
19.B
20.C
二、判断题：
1.×
2.×
3.√
4.×
5.√
三、简答题：
答：《反洗钱法》第十五条规定，金融机构应当依照本法规定建立健全反洗钱内部控制制度，金融机构的负责人应当对反洗钱内部控制制度的有效实施负责。金融机构应当设立反洗钱专门机构或者指定内设机构负责反洗钱工作。
虽然我国目前只对金融机构的反洗钱内部控制制度作出了具体规定，我国《反洗钱法》、《金融机构反洗钱规定》以及《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》等对金融机构反洗钱监管的有关规定为今后对特定非金融机构的监管起到了很好的借鉴作用。具体来讲，我国当前对金融机构反洗钱内部控制制度的要求主要包括以下几个方面：
(一)建立完整的反洗钱内控系统，从程序上保障反洗钱义务的履行；(二)从机构和人员上保障反洗钱义务的有效履行；
(三)建立内部监督检查机制，督促反洗钱义务的有效履行；(四)建立员工的培训制度；
(五)将反洗钱措施的制定作为金融机构准入及增设的审查内容。
四、案例分析题：
答：1.成克杰洗钱案件有两个特点：⑴通过设立空壳公司做掩护进行洗钱，一般公司所应有的经营活动和资金往来账目全部通过伪造来实现。这样做虽然代价不菲，需缴纳25%左右的企业所得税和40%的个人所得税，但由于成克杰清洗的资金都是来自于贪污受贿的“横财”，因此这些洗钱成本对他来说无关痛痒了。⑵通过专业的洗钱代理人进行洗钱。本案中成克杰就是依靠张静海的出谋划策和实际操作而完成巨额受贿款清洗的。其中的种种程序和手续十分复杂，还涉及内地和香港在经济金融和法律制度方面的巨大差别，如果没有张静海的参与，对于成克杰这样一个从未经商过的政府官员来说其清洗黑钱的图谋是很难完成的。因此，成克杰付给他全部赃款25%的巨额酬金也就不奇怪。其实，这还是在张静海不太敢敲竹杠的情况下的数额，在国外的洗钱案件中，赃款被洗钱代理人或专业洗钱集团吞没一半甚至大半的情况也不鲜见。这也是为什么专业洗钱集团猖獗的重要原因，即所谓暴利驱动。专业洗钱犯罪集团的存在对整个国际社会的反洗钱工作都是一个巨大的挑战，必须坚决打击。
2.这起洗钱案件的破获给了我们几点重要的启示：⑴在日常工作中，银行必须充分了解和掌握客户的基本情况，尤其是业务范围、经营特点、企业规模等重要信息，这是识别可疑支付交易的重要基础。⑵关注洗钱犯罪专业化的趋势并采取积极对策。⑶完善有关法律，加强对“政治公众人物”账户情况的关注。⑷加强内地与香港金融情报机构的反洗钱情报交流、协查工作。由于金融的自由化，由于语言、文化等方面和内地具有相似性，且两地间人员往来非常频繁，香港是一个洗钱分子比较青睐的洗钱中心和资金转移的中转站。因此进一步推动两地金融情报机构和警方在反洗钱方面的紧密合作非常必要。
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