费用报销的规定细则(暂)_关于费用报销细则规定

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上海积佳建材有限公司员工费用报销管理制度（暂）

公司员工费用报销管理制度（暂）

1.1 费用报销实施细则

 报销流程: 报销人按规定整理票据→财务经理按制度审核签字→总经理审核签字→出纳付款→会计入账(无签字凭据出纳不能付款,会计不能入账,否则失职处理) 报销时间。公司每周一报销一次，在异地出差工作的员工回到公司后三天内报销费用。跨月的费用不得报销，特殊情况应事先说明。

 费用报销的范围。主要包括：招待费、差旅费（机票、火车票、船票及住宿费等）、出差补贴、交通费、办公用品费及其他相关费用。 报销单据要求：

1)所有费用的报销，必须有原始发票为依据，业务员的提成也应上交发票否则交纳相应的个人所得税。特殊情况的须经部门经理或负责人批准及财务人员审核，认为没有问题后才能报销费用。所有报销单据必须为真实有效、内容填写齐全的原始正本单据，包括有税务监制章、财务章、抬头、内容、金额的正式发票；各种车、船、飞机的有效票证以及财务部门监制的有效收费凭据等。

2)报销时需由报销人填写《费用报销单》，报销总金额要用大写数字填明，不得涂改；由所在部门负责人审批及公司部门经理或部门负责人签字后方可报销。

3)为保证原始凭证的完整与整齐，在报销时应将所有原始单据先整齐的粘贴纸上再贴在报销单后，并在报销单上填写连同报销单在内的原始凭证张数。如单据杂乱，不符要求，财务部将退回并要求报销人整理后再报销。

4)区域经理出差原则上只能报销公交车费，特殊情况需事先向总经理申请批准。总经理批准报销的出租车票上应注明事由、起始地、目的地和日期。出租车票必须是当日打印的，定额发票不能报销(特殊情况报总经理审批)。出租车定额发票不能连号。5)报销住宿费，应附有正式发票及酒店住宿费结算清单。

1.2 出差及费用开支规定

 出差人员一律填写《出差申请单》，部门经理或负责人出差需总经理审批，发布日期2010-10-1 上海积佳建材有限公司员工费用报销管理制度（暂）

并将《出差申请单》呈交（传真）公司备案。批准后的《出差申请单》作为出差借款、差旅费报销及检查出差报告的依据。未按规定提交《出差申请单》的，财务部门不得借款和报销任何费用。出差返回后应及时办理报销手续，无特殊情况不得超过三个工作日，前帐未结清不得再借差旅费。 交通费：

a)出差人员乘坐的长途交通工具仅限火车（硬卧、硬座标准）、高铁、动车、长途汽车、轮船（三等舱以下）等，如需乘坐飞机要报请总经理审批。

b)住宿费。本公司采取包干制，超出不补，结余归己，凭住宿有效发票核发补助，未出具有效住宿发票的不予补助。

a)经济特区、直辖市、省会城市住宿费标准：总经理每人每天300元，区域经理每人每天100元，副总经理每天280元。

b)如两人同行，应同住一间房（同性别）。一人报销另外一人不再享受住宿补助

 伙食补助：

a)出差的副总经理、财务经理每天伙食补助50元.b)出差的区域经理每天伙食补助30元。c)出差的总经理每天伙食补助80元。

d)因发生业务事故给公司造成损失的责任人在出差处理该业务期间不享受伙食补助。

e)在市内办事的员工不享受午餐补助。f)如有宴请则不再享受伙食补助。

 人员出差或拜访客户，应在出差或拜访结束后两个工作日内向上级主管提交《出差或拜访情况汇报》，财务部据此审核出差补助，无《出差或拜访情况汇报》的财务部门不予报销差旅费及补助。

 严格各级出差的请示汇报制度，切实做好事先有请示，返回有汇报。 施工管理人员在施工现场每日补助70元，餐费20元，杂费10元，如公司提供住宿，每天补30元餐贴。

1.3 招待费用管理规定

 根据工作需要可以招待客人，但应本着“事半功倍”的原则，尽量从简，杜绝铺张浪费。

 招待客人前，应事先填写《业务招待申请单》，说明事由、对象、招待人数

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和预计开支金额，根据下列款项的审批权限报相应经理审批。未经事先批准的招待则不予报销费用。特殊情况下如不能填写申请单或审批人不在现场时，应口头或电话请示，事后补审批手续。 招待费用标准及审批权限：

a)总经理或负责人招待费最高不超过300元；500元以上必须写明详细原因，所有业务招待费必须注明招待原因与招待人详细情况。b)各业务部门的招待费应由部门经理或负责人统筹安排、严格控制，不得突破本部门本月销售额的0.4%；

c)业务员招待客人，应报部门经理或负责人审批；部门经理或负责人招待客人，应报总经理审批；超标准的招待一律不能报销，特殊情况必须有总经理审批。

 报销招待费时，发票背后应注明招待对象，有同事陪同的情况下应有证明人签字。

 如需赠送礼品或礼金，则必须经总理授权后方可实施，凭票报销并包含在业务招待费的0.4%以内。

1.4 公司用车管理规定

 车辆使用费用：以下下甲方为公司，乙方为固定使用车辆员工。

a)使用过程中产生的停车费（自己使用如员工小区停车费等）、罚款、侵权赔偿费等概由乙方自行处理和承担。保险费、年检由甲方处理，但是乙方应及时通知甲方处理。当月30天没出差则汽油费可享受甲方提供的每月800元定额油卡，超出部分乙方自行承担,当月有出差则按出差实际天数扣除定额油卡费。

b)乙方在接受该车辆时应查看该车辆是否完好无损或有使用安全上的瑕疵，如果有影响正常使用或安全使用的瑕疵及缺陷，应在接受该车辆后三个工作日内向甲方书面提出，甲方予以确认并维修；如乙方在使用中发现非乙方原因的危及使用安全的瑕疵及缺陷，应立即书面方式通知甲方，甲方立即要求予以维修。

c)乙方保证严格遵守交通法规，做到安全驾驶。

d)该车辆须乙方本人使用，不得出借或出租给其他人使用。

e)乙方如有违反上述约定，或由于自身原因造成车辆损坏、自身受到伤害或造成对他人人身、财产损害的，一切责任由乙方自己承担而应使

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甲方免于承担相关责任，上述行为给甲方造成损害的，应当予以赔偿。f)公司其他员工因公事需要使用公司车辆也应遵守以上规定，员工使用公司车辆能注明因公事由与停车地址的停车费经总经理批准可以报销。

本管理制度从2012年3月1日起执行，解释权规财务部

审批人：

上海积佳建材有限公司

2012年3月1日

员工签字：

发布日期2010-10-1

费用报销规定

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