备用金及借款的管理制度确定版_备用金及借款管理规定
备用金及借款的管理制度确定版由刀豆文库小编整理，希望给你工作、学习、生活带来方便，猜你可能喜欢“备用金及借款管理规定”。
借款管理制度
目的：为加强公司资金管理，提高资金的使用效率和工作效率，有效控制资金占用，特制定本制度。
1、备用金是公司财务部门除存放一定数额的库存现金外，为便于公司内部各部门、采购人员及其他工作人员经常出差和日常零星开支的需要，而预支一定数额的备用款项。
2、本制度规定了备用金的借用、使用，报销及管理；日常借款管理规定；使用现金和银行票据的界限。
一、备用金管理规定
1.1、范围：公司各中心公务较多的人员及其他人员，根据工作需要可以申请备用金。1.2、申请程序：
（1）由于业务工作性质，需要备用金的，书面提出申请，写明原由、金额。
（2）申请书应由部门经理签字送交财务部，财务部根据借款者的经常性要求审核，确定限额。
（3）财务部核定后，申请人需填写《借款申请单》经总经理批准后到财务部办理领款手续。1.3、使用规定：
（1）领用备用金的部门，原则上不允许另外借款，如特殊事项需要借款由总经理审批，但是特殊借款不得超过15天，15天之内及时报销结帐。
（2）备用金是为保证业务需要而设，必须做到专款专用，不得挪用和贪污，不得公款私用，损害公司利益。一经发现严肃处理。
（3）财务部会同人力行政部对各部门备用金的使用情况随时进行抽查，发现未按规定使用者，财务部有权停止其备用金的借支。
（5）因业务发展或部门调整，不再需要使用备用金的部门及时办理相关手续，归还备用金。（6）备用金最高限额为3000元，（驻外办事处除外）如确因工作需要增加额度，须经总经理审批。
1.4、报销手续
（1）备用金使用人员报销程序按公司的报销制度执行。（驻外办事处应与每月25日报销上月的费用）
（2）备用金使用人员完成报销手续后，财务人员以总经理签字的单据金额补齐备用金给使用人员。
1.5备用金的管理
（1）离职员工办理完毕备用金还款手续，财务才能支付工资。（2）备用金半年一审批，到期需重新办理借支手续。（3）各中心负责人对备用金的使用情况负有监管责任。
（4）财务部应当按照借款日期、借款部门、借款人、用途、金额、注销日期建立备用金台账，二、日常借款管理规定
（1）试用期员工不得借支。
（2）借款人借款时,应根据开支的不同范围，详细填写《借款申请单》并附上请款单、付款协议或合同书等经部门经理审批，交由财务部审核后递交总经理审批。
（3）现金借款最低限额为500元。因特殊原因需大额现金（一万元以上），应提前5天通知财务部，以便做好准备。如没及时通知造成的后果自负。
（4）借用支票应取得收款单位全称及准确的金额，以免丢失支票造成损失。如不能取得财务不予借支。有特殊需要时，需写明情况由总经理审批。（经办人在使用支票时，收款单位要与所收发票上注明的单位相符。）
（5）凡是分期支付的借款项目，借款人应提前做好计划，报总经理批准后，送财务部门，以便于对还款情况进行监督、控制与催还。
（6）按照谁借款，谁使用，谁归还的原则，不允许代替他人借款，或以他人名义借款。（7）借用支票人员应在三天内报销清还，遇特殊情况需超过三天者，须经总经理预先批准，并到财务部说明情况。
（8）财务部每月清理一次账目，对逾期不还款或不报账者，应立即通知借款人，并按本规定执行。逾期一个月以上的借款，上报总经理，以便及时采取措施，减少不必要的经济损失。无故不报销者，按所借金额每日罚款千分之五。对于丢失支票的人员，根据情节轻重，处以必要的经济处罚，造成损失者，由持票人负责赔偿。
三、使用现金和银行票据的界限
（1）因公出差人员随身携带的现金，不得超过本人月工资。凡超过上述限额的，需经总经理特批。
（2）单位之间经济往来，非现金结算起点为500元，结算起点以下的零星开支，可以使用现金，起点以上的必须使用支票、电汇或银行汇票结算。（3）本规定的解释权归公司财务部。（4）本规定自颁发之日起开始执行。
第一条第二条第三条第四条第五条第六条第七条第八条 山东中科泰富资源再生有限公司借款及备用金管理制度第一章 总则为加强财务管理，规范公司借款及备用金业务，确保资金支出的......
备用金及借款规定(试行)1、在强化现金管理的前提下，为加强对业务活动的资金保障力度，以及增强资金的灵活性，实行备用金和临时借款相结合的制度。2、根据工作内容的特点和需要，对......
备用金管理制度为了加强公司备用金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用，明确借款审批、支用、核销规定，特制定本制度。一、备用金的管理1．备用金是单位内部工作人员用作零......
公司备用金管理制度一、备用金管理制度范围：适用于公司内部各种涉及业务的备用金管理二、控制目标：a确保所有的备用金付款都在预算内，保证资金使用的计划性，提高资金使用效率。......
备用金管理制度为了加强公司备用金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用，明确借款审批、支用、核销规定，特制定本制度。一、备用金的管理1．备用金是单位内部工作人员用作零......
