财务部管理制度
第1篇：财务部管理制度
财务部管理制度
1.负责公司财务预算、财务决算、财务预测。
2.负责编制财务计划。
3.负责编制财务报表。
4.负责拟写财务状况分析报告。
5.负责合同管理，对公司对外的合同进行审核并备
案。
6.负责建立公司内部成本核算体系，并进行核算及控
制。
7.负责对各种单据进行审核。
8.负责财务资料的收集、保管、保密工作。
9.负责处理应收、应付货款等有关业务工作。
10.负责公司税务处理工作
11.负责与财政、税务、银行等机关的协调与沟通，政府文件的执行。
12.负责监督公司部合理的费用开支。
13.负责公司全盘账务的处理。
第2篇：财务部管理制度
财务部管理制度
一、资金收入管理制度
1、借款（包括银行、其他），根据业务需要办理各项借贷款业务。
2、销售收入：
（1）财务部是唯一的收款中心，一切收款工作统一由财务人员负责办理，任何员工不得办理该项工作，尤其是现金收支工作。
（2）公司实行“货款两清”的销售原则，经办销售人员应严格执行，并负有及时追回款项的责任，财务人员应协助。
（3）经办销售的当事人员负有及时向财务部通知客户缴付定金和货款的责任，对结欠的货款应负责跟踪追回。
3、其他收入：指非商品销售收入的其他收入。所有收入由财务部收款人员（出纳）负责，收款人员必须马上开具发票交给客户，记账联交给会计做账。一切现金结算按《现金管理条例》办理。凡是单位（包括个人）结算的，必须尽量实行转账结算。除非特殊情况。必须经总经理同意批准，以确保资金安全。
二、资金支出管理制度
1、一切报支需合伙三方签字同意方可报销。若为口头批示，事后也应在七个工资日内补办手续。
2、严禁大额现金支付，尽量采用转账支付
3、严格执行报支制度，财务人员必须认真审核票据的内容、单价、总价、手续完整，方可付款。
4、积极催收欠款，加速资金周转。
5、严格控制支出，尤其是费用支出。
6、出纳人员应严格执行《现金管理条例》规定。确保资金安全，及时清理现金并缴入银行，严禁坐支现金，严禁公款私用。
三、报销办法
1、严格执行财务制度，完善财务管理，结合琴行的实际，统一执行三人审核签批制度。凡报销人员在原始单据上签字，按财务部要求填写《费用报支凭证》金额大小清楚，不得涂改，理由明确，黏贴整齐，分类清楚（有借款记录需要在报销时冲账的应注明借款人姓名，金额及时间）。由合伙三方签字确认在七个工作日内到财务部报销。逾期不予受理。
2、除正常开支以外，其余各项支部必须事先按支出审批权限批准后，在计划范围内列支。
3、乐器、办公用品大宗商品等采购报销须按公司采购控制程序，仓库管理程序，进货检验程序完备审批手续后办理报销。
4、员工出差应填写“出差申请单”并按规定程序审批后，到财务部预借差旅费。出差返回后，填写“差旅费报销单”，连同“出差申请单”、原始单据，在七个工作日内完成审批手续到财务部报销。
5、财务人员必须严格执行财务报销制度。每月汇总登记入账。出纳须及时做好现金日记及银行存款日记账。
四、发票管理制度
1、琴行使用各种票证、费用发票，统一由会计人员管理，并严格执行领用登记、回收、核对、注销等相关制度
2、票据领用人应妥善保管各类票据，并按票据格式要求，认真规范使用。
五、财务部内部管理制度
内部分工：财务部由会计、出纳组成1、会计职责
● 按规定的会计科目设置总帐，进行会计分录、汇总凭证、登记总帐和明细帐，做到帐证、帐帐、帐表相符；
● 负责全部记帐凭证的复核和检查，按权责任发生制原则处理各期、各部门分摊费用、成本； ● 负责签收出纳移交的全部收付款凭单，并进行复核和审查；按月盘点出纳现金库存，并作出恰当处理；
● 负责审核各部门交来凭单；按月追收各部门应交财务凭单；对收到的各项报表进行复核、整理、编制汇总报表；
● 负责按月核对往来帐户，及时处理已明确的差异数据； ● 负责对会计凭证进行整理归档；
● 负责销售增值税专用发票管理；协助经理办理各项税务事项和相关部门的财务事项；
2、出纳职责
● 按规定要求建立现金日记帐和银行存款日记帐，并按规定要求登记； ● 审核所有支出凭证，对符合审批手续的支出凭证按规定付款； ● 负责收款事项；
● 负责编制收付存移交表，按时向会计移交现金和收支凭单；
● 负责公司资金安全，按月和主办会计盘点现金，按月核对银行存款发生额和余额； ● 积极完成领导交办的其它工作。
第3篇：财务部管理制度
财务部管理制度
一、会计机构及会计人员职责
（一）根据《会计法》规定，单位负责人对本单位的会计工作和会计资料的真实性、完整性负责。
（二）其他部门和人员应当积极配合财务部门、会计人员开展工作。在财务会计活动中做到：
1、严格遵守国家及上级的有关财经法律、法规、规章、制度。
2、按国家统一会计制度的要求取得或填制原始凭证并及时送交财务部门。
3、提供真实完整的会计资料。
4、严格执行财务计划或预算。
5、确保本部门所经管的财产物资安全、完整。
6、接受财务部门在财会工作上的指导和监督。
（三）财务部门内部应当建立牵制、互控制度。会计事项的处理不能由一人办理全过程，必须由二人及以上人员处理。具体内容包括：
1、出纳工作由出纳人员负责，其他会计不得兼任出纳。出纳员以外的人员代收现金时，必须由财务主管人员指定。
2、出纳人员不得兼管稽核、会计档案的保管和收入、费用、债权、债务、有价证券帐目的登记，不得编制现金、银行以外的记帐凭证、不得兼管总帐、电算系统维护员、管理员、不得从事除银行存款日记帐、现金日记帐以外的明细帐登记和
第4篇：财务部管理制度
财务部管理制度
一、工作职责及处罚办法
1、严格按照企业会计准则、企业会计制度及集团财务部要求，搞好财务核算，并于每月10日前编报好上月会计报表；对未按规定时间上报集团及公司领导所需各种报表的，视情况而定，对主要责任人处以20元/次罚款，对次要责任人处以10元/次罚款；未按企业会计准则、企业会计制度及集团财务部要求进行会计核算的，视情况而定，处以50元—200元罚款或调离岗位。
2、严格按照税法要求，于每月30日前搞好本月进项税额的认证抵扣工作，因工作失职，造成发票不能认证给公司造成的损失，查明原因后，由相关责任人承担全部损失金额。
3、严格按照税法要求，于每月10日前搞好上月的纳税申报和税款入库工作；因工作失职，未能及时申报和缴纳税款受到税务处罚的，查明原因后，由相关责任人承担全部处罚金额
4、严格按照税法要求，搞好发票及收据的领购及缴销工作；因工
第5篇：财务部管理制度
财务部管理制度
为加强财务管理,根据国家有关法律、法规及建设财务制度，结合公司具体情况，制定本制度。
一、严格执行财经纪律，以提高经济效益，壮大企业经济实力为宗旨，财务管理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针，勤俭节约、精打细算，在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支，降低消耗，增加积累。
二、三、需做好债务账目的登记工作。财会人员都要认真执行岗位责任制各司其职，互相配合，如实反映和严格监督各项经济活动。记账、算账、报账必须做到手续完备、内容真实、数字准确、账目清楚、日清月结、近期报账。
四、财务在办理会计事务中，必须坚持原则，照章办事。对于违反财经纪律和财务制度的事项，必须拒绝付款、拒绝报销或拒绝执行，并及时向总经理报告。
五、财会人员力求稳定，不随便调动。财务人员调动工作或因故离职，必须与接替人员办理交接手续，没有办清交接手续的，不得离职，亦不得中断会计工作。移交交接包括移交人经管的会计任凭、报表、账目、款项、公章、实物及未了事项等。
六、一切会计凭证、账簿、报表中各种文字记录用中文记载，数目字用阿
第6篇：财务部管理制度
常熟市农药厂有限公司文件编号：CSNY-QG-CW-001（常熟航美农化有限公司）版本：第A版第0次修改
编制：张彩芬
批准：沈建元
财务部管理制度汇编批准日期：2002.1.7
财务部管理制度汇编
二零零二年一月
批准：沈建元
财务部管理制度汇编批准日期：2002.1.7
一、会计主管岗位责任制
1、具体主管本单位的财务会计工作，负责对各项财务会计工作的研究、布置、检
查、总结。
2、严格遵循财经纪律和各项规章制度，不断提高财务会计工作的业务水平。
3、加强资金管理，合理安排好资金的使用，加速资金周转。
4、拟订成本核算办法，抓好成本管理的基础工作，认真核算产品成本及成本变动的分析，促进提高经济效益。
5、参加生产经营管理会议，参与经营决策，及时提供会计资料，为领导当好参谋。
6、认真做好会计人员学习政治理论，传授会计专业知识，提高会计人员业务技术。
7、对公司的文档工作负责，对文件进行归口保存。
批准：沈建元
财务部管理制度汇编批准日期：2002.1.7
二、出纳会计岗位责任制
1、在财务会计主管的指导下，做好现金收付和银行
第7篇：财务部管理制度
财务部管理制度
一、总则
1、为规范本公司财务行为，加强财务管理和经济核算，适应发展的需要，依据《小企业会计准则》，特制定本办法。
2、会计核算以企业持续、正常的生产经营活动为前提。
3、会计核算应当划分会计期间，分期结算账目和编制财务会计报告。企业对外提供的会计报表应当依次编定页数，加具封面，装订成册，加盖公章。封面上应当注明：企业名称、报表所属年度或者月份、报出日期，会计人员签名并盖章。
4、企业的会计核算以人民币为记账本位币。
5、企业的会计记账采用借贷记账法。
二、财务机构设置及会计岗位责任制
本公司根据业务需要设置财务部，配备相应的业务素质合格的财务人员5名，其中财务负责人（兼会计）1名，会计1名，出纳1名，财务助理（分管采购、销售等跟单工作）2名。其中出纳人员不得兼管稽核，会计档案保管和收入、费用、债权、债务帐目的登记工作，财务负责人兼管稽核、会计档案保管工作，并定期检查、核对出纳日记账及部门员工的工作进度。
三、货币资金管理制度
（一）现金管理制度
1、钱帐分开。
2、出纳人员逐日逐笔顺序登记现金日
