商业银行学部分笔记_商业银行笔记
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支付中介的作用：1使商业银行持续拥有比较稳定的廉价资金来源。可以节约社会流通费用，增加生产资本投入。增强了商业银行的社会服务功能。
金融服务：-----商业银行利用其在国民经济活动中的特殊地位，及其在提供信用中介和支付
中介业务过程中所获得的大量信息，运用电子计算机等先进技术手段和工具，为客户提供的其他服务。
信用创造：------商行利用可以吸收活期存款的有利条件，通过发放贷款，从事投资业务，而
衍生出更多存款，从而扩大社会货币供给量。
作用：a加速了资金的周转，b满足了经济发展对流通手段和支付手段的需
要。
信用创造的限制条件：原始存款的规模和中央银行的存款准备金率。
调节经济：-------商业银行通过其信用中介活动，调节社会各部门的资金余缺，同时在中央
银行货币政策的影响下，在国家其他宏观政策的影响下，实现调节经济结
构，调节消费和投资的比例关系，引导资金流向，实现产业结构调整，发
挥消费对生产的作用。
5商业银行在国民经济中的地位：a成为整个国民经济活动的中心b商行的业务活动对全社
会的货币供给具有重要影响。c已成为社会经济活动的信
息中心 d成为国家实施宏观经济政策的重要途径和基础
e成为社会资本运动的中心
6商业银行机构设置的原则：a竞争效率原则 b安全稳健原则 c 规模适度原则
7商行的组织形式：单一银行制 持股公司制 连锁银行制 分支银行制
8我国国有商行的管理层次：最高管理层----综合决策层
中级管理层---执行管理层
基层管理层—执行操作层
9国有商行的部门结构：a决策指挥机构 b信息调研机构 c业务经营机构 d综合管理机构e
检查监督机构
10股份制商业银行的内部组织结构：决策机构---股东大会 董事会 董事会设的各个委员会，执行机构---总经理或行长 总经理领导下的各种业务部
门和职能部门
11现代商业银行的经营特点：业务电子化 业务综合化、国际化 政府管制松化 风险管理强
化
12构建商业银行体系的基本原则：有利于银行的竞争 有利于保护银行体系的安全 使银行
保持适当的规模
13商行经营管理的目标：安全性 流动性 盈利性
14商行的经营环境： a宏观经济波动加剧，金融危机频繁发生b金融市场迅猛发展，银
行竞争激烈 c 银行监管不断加强，促使银行改善内控机制银行监管的意义：a有利于保护和充分发挥商行在社会经济活动中的特殊作用，促进经
济健康发展b有利于稳定金融体系和保护存款人c可以弥补银行
财务信息公开程度不高的缺点，防止“多米诺效应”
16改善银行内控机制的原则：有效性 全面性 及时性
第二章 商业银行的资本
1商行资本的构成：股本：普通股和优先股
盈余：资本盈余和留存收益
债务资本：资本票据和债券
其他来源：储备金
2银行资本的功能：保护存款人利益，稳定公众信心
吸收意外亏损，恢复公众信心
购置银行服务所需的装备及设施
限制银行资产的无限膨胀
3商业银行资本金与一般企业资本金的区别：a资金所包含的内容不同 b资本仅在全部资产
中所占的比例不同，绝对数额相差很大 c固定资产的形成能力与其
资本的数量关联性不同。
4我国商业银行资本金：核心资本：实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润
附属资本：贷款呆账准备金、坏账准备金、投资风险准备金、五年
及五年以上的长期债券
5决定资本需要量的客观因素：a经济运行状况 b银行信誉的高低 c银行业务的规模和发展
速度d银行负债结构与资产质量
确定方法：单一比例法 综合分析法商业银行筹措资本的方式：从银行外部筹资和从银行内部筹资
银行外部筹资：发行普通股 发行优先股 发行资本票据债券
银行外部筹资：留存盈余
7资本的筹资主要考虑以下几个因素：所有权控制 红利政策 交易成本 市场状况 财务风险 8 巴塞尔协议将表内资产分为五类：0%10%20%50%100%风险权重的资产 9银行并购原因：追求规模发展（A便于满足、实现协议的规定B减少破坏性）
追求协同效应（A经营协同效应a产生规模经济b增强实力 c优势互补B
财务协同效应）
管理层利益驱动
第三章 商业银行的负债业务管理
1银行负债的作用：是商业银行吸收资金的主要来源，是银行经营的先决条件
是保持银行流动性的条件
是社会经济发展的强大推动力
银行负债构成社会流通中的货币量
负债是银行同社会各界连理的主要渠道
2商业银行负债的构成：从负债的内容看：各项存款（通知存款 协定存款）
各种借款（同业借款 向中央银行借款 回购协议）
其他负债（发行大额可转让定期存单 金融债券）
按流动性标准来分：流动负债 应付债券 其他长期负债
3商业银行存款管理的目标：保持存款的稳定性
降低存款的成本率（降低存款准备金的途径：降低利息成本率
降低营业成本率调整存款结构）
提高存款增长率
4影响商业银行存款稳定性的因素：宏观因素：政局的稳定及社会的安定与否 金融市场的发展水平和金融资产种类的多少 利率政策及利率水平
微观因素：存款的种类 存款人的动机 存户数量的多少
存期长短服务质量的高低 存款机构的竞争等
5商业银行存款成本的构成：利息成本 营业成本 资金成本 可用资金成本率 存款加权成本
率边际成本
6商业银行存款的定价： 目标利润定价法 边际成本定价法 市场渗透定价法 高层目标定价
法 价格表定价法
7商业银行借入资金的渠道：同业借款（同业拆借 转贴现 抵押借款）
向中央银行借款（再贴现 再贷款）
回购协议
欧洲货币市场借款
发行金融债券
8商业银行借入资金时应考虑的因素：借入资金的规模
借入资金的期限
借入资金的相对成本
借入资金的风险
借入资金的法规限制
第四章 现金资产业务
1商业银行现金资产的种类：库存现金：商行保存在金库中的现金和钞票（保持适度）在中央银行存款：商业银行存放在中央银行的资金，即存款准
备金（法定存款准备金和超额准备金）
存放同业存款
在途资金
2商业银行现金资产管理的核心：保证银行经营过程中适度流动性，既要保证现金资产能满
足正常的和非正常的现金支出需要，又要尽
量降低持有现金的机会成本，以追求利润最
大化
现金资产管理的原则：总量适度的原则 实时调节的原则 安全保障的原则 3商业银行的资金头寸分为基础头寸和可用头寸
4商业银行经营管理的核心是头寸调度的原因：1头寸调度室银行扩大业务，增强实力的基
本手段
2是维护和提高银行信誉的保证
3避免和减少银行经营风险的重要手段4是银行提高经营效益的重要途径
5商业银行头寸调度的主要渠道：同业拆借 短期证券回购及商业票据交易 总行与分行之间的资金调度通过中央银行的资金调度 出
售中长期证券 出售固定资产和贷款
6影响银行库存先金的因素：现金收支规律营业网点的多少 后勤保障的条件、与中央银
行发行库的距离、交通条件及发行库的规定
商业银行内部管理
7影响超额准备金需要量的因素：存款波动贷款的发放与回收其他因素
第八章;表外 业务
含义：①狭义：指那些未列入资产负债表，但同表内资产业务和负债业务关系密切，并在一定条件下会转为表内资产业务和负债业务的经营活动。②广义:商行从事的所有不在资产负债表内反映的业务。
表外业务的类型：①担保和类似的或有负债。履约保证书，投标保证书，预付款保函，贷款
担保，备用信用证，跟单信用证。②承诺：不可撤销的承诺，可撤销的承诺。③与利率，汇率相关的或有项目。金融期货，期权，互换，远期利率协议。
表外业务发展及其原因：
①逃避资本管理，增加盈利来源②适应金融环境变化③转移和分散风险④适应客户对银行服务多样化的需要⑤银行自身拥有的有利条件⑥科技进步推动
表外业务的工具：备有信用证，互换业务，金融期货和期权，资产证券化
表外业务的特点：灵活性大，规模庞大，交易集中，盈亏巨大，透明度差。
表外业务风险：信用风险，市场风险，国家风险，筹资风险，结算风险，运作风险，定价风险，经营风险，信息风险，流动性风险
表外业务管理：①建立有关表外业务管理的制度：信用评估制度，业务风险评估制度，双重审核制度。②改进对表外业务风险管理的方法：注重成本收益率，注重杠杆比率，注重流动性比例
表外业务与中间业务①关系：都是独立于资产负债业务之外的业务②联系：表外业务和中间业务都是收取手续费的;传统的中间业务都是表外业务，但表外业务不一定是中间业务，而且二者有一些重合；都是接受委托的方式开展业务活动。③区别：中间人身份不同（中间业务中如支付结算，信托等业务银行都是以交易双方当事人之外的第三者身份接受委托，扮演中间人的角色。表外业务却在业务发展中可能发生银行中间人角色的移位，成为了交易双方的一方）业务风险不同(中间：不直接作为信用活动的一方出现，不动用或较少动用自己可使用的资金，虽然业务经营中也承担一定风险，但低于信用业务。表外：商行为获取收益而从事新兴的表外业务，如外汇，期货交易等，其风险超过一般信用业务。）发展时间长短不同（表外业务是近20年才发展起来的，与国际业务发展，国际金融市场及现代通讯技术的发展紧密联系，而在我国通常被称为银行中间业务的金融服务类业务，大部分与银行的资产负债业务相伴而生的，长期存在的）
第九章银行的其他业务：商业银行的其他业务，包括结算业务，代理业务和信息咨询业务等，这些业务具有收入稳定，风险度较低的特点，它集中体现了商业银行的服务型功能。
（1）支付结算：是银行代客户清偿债权债务、收付款项的一种传统业务。
1、结算工具：汇票（银行汇票、商业汇票）、支票、本票
2、支付结算方式：①汇款：国内汇款、国外汇款②托收结算：国内托收结算（托收承付、委托收款）、国际托收结算③信用证结算④保函结算方式
3、意义：①加速资金周转，促进商品流通，提高资金运转效率。②节约现金，调节货币流通，节约社会流通费用③加速资金管理，提高票据意识，增强信用观念④巩固经济合同制和经济核算制⑤综合反映结算信息，监督国民经济活动，维护社会金融秩序和稳定等
（2）代理业务：指商业银行接受政府、企业单位、其他银行或金融机构以及居民个人的委托，以代理人的身份代表委托人办理一些经双方议定的经济事务的业务。
1、种类：代理收付款业务、代理融通和代理行业务、保付代理业务、基金托管业务、个人理财业务、其他代理业务
2、发展代理业务的意义：①社会分工深化的必然趋势②稳定社会经济秩序③促进单位个人行为规范化④促进银行发展：发挥银行资源优势、增加银行资金来源、开创服务收益渠道
（3）银行信用卡业务：
1、信用卡的产生：起源于美国，出现于二战后
2、信用卡的发展：a、分散作业走向联合经营b、服务功能趋向多元化c、信用卡技术不断更新d、市场不断扩大
3功能：结算功能、储蓄功能、汇兑功能、信贷功能
4、类型：a、借记卡、贷记卡、准贷记卡 b、磁卡、智能卡、激光卡c、金卡、普通卡 d、联名卡认同卡
（4）离岸金融业务：境内的非居民之间以外币进行的融资业务
1、发展背景：①理论基础—金融创新、金融全球一体化② 基本原理—生产、贸易，资本国际化③直接动力—技术进步
2、类型：①内外混合型：伦敦离岸金融市场、香港离岸金融市场②内外分离型：纽约离岸金融市场、新加坡离岸市场、东京离岸金融市场③避税港型：中美洲市场、中东市场
3、业务形式与特点：①存款形式—通知存款、定期存款、存单②放款形式—同业短拆、中长期放款③创新形式—金融期货、期权、互换、远期利率协议、票据发行便利④发行欧洲债券：特点—短期性、灵活性、兼容性
（5）咨询顾问业务：指商业银行依靠自身在信息、人才、信贷等方面的优势，收集和整理有关信息，并通过对这些信息以及银行和客户资金运动的记录和分析，形成系统的资料和方案提供给客户，以满足其业务经营的管理或发展需要的服务活动。
①评估类信息咨询：工程项目评估、企业信用等级评估、验证企业注册资金
②委托中介类信息咨询：技术贸易中介咨询、资信咨询、专项调查咨询、委托常年咨询顾问 ③综合信息类咨询以及投资银行业务：企业管理咨询、常年经济信息咨询、投资银行业务。第十一章资产负债管理策略①广义：指商业银行按某种策略进行资金配置，从而实现银行管理层确定的流动性，安全性和盈利性的组合目标②狭义：指在利率波动的环境中，银行通过策略性改变利率敏感资金的配置状况，来实现银行的目标净利息差额。
1资产负债管理理念的发展：①资产管理思想：商业性贷款理论、资产可转换理论、预期收入理论②负债管理思想：购买资金③资产负债联合管理思想：净利息正差额、正的资本净值
2、资产负债管理方法：资金分配方法、线性规划方法、融资缺口模型、持续期缺口模型
3、融资缺口：由利率敏感资产与利率敏感负债之间的差额表示
融资缺口模型应用中小银行—零缺口战略大型银行—准确预测，RSF组合，缺口调整
4、持续期：是固定收人金融工具现金流的加权平均时间
持续期缺口管理：通过对银行综合资产和负债持续期缺口进行调整的方式，来控制和管理在利率波动中由总体资产负债配置不当给银行带来的风险。
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