启东会计核算中心部门决算公开_部门决算公开情况
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启东市会计核算中心2017年度部门
决算公开
目 录
第一部分 部门概况
一、主要职能
二、部门机构设置及决算单位构成情况
三、2017年度主要工作完成情况 第二部分 2017年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算表
六、财政拨款基本支出决算表七、一般公共预算财政拨款支出决算表八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表九、一般公共预算财政拨款“三公”经费、会议费、培训费支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、机关运行经费支出决算表
十二、政府采购支出决算表 第三部分 2017年度部门决算情况说明 第四部分 名词解释
第一部分 部门概况
一、部门主要职能
对会计统管的行政事业单位进行会计核算管理和监督，按会计制度规定办理资金结算，凭证审核，登记账簿，编制会计报表，会计档案管理等业务
二、部门机构设置及决算单位构成情况
1.启东市会计核算中心是启东市财政局下属独立核算全额拨款事业单位，内设主任室、办公室、业务一科、业务二科4个科室，编制数为：25人，在编：25人。退休：2人, 无下属单位。
2.从决算单位构成看，纳入本部门2017年部门汇总决算编制范围的预算单位共一家，具体包括启东市会计核算中心本级。
三、2017年度主要工作完成情况
1、配合局国库科、财政信息中心做好国库集中支付无纸化上线工作。
2、加强业务辅导和培训。加强对各单位财务人员特别是新上岗人员业务操作系统的日常辅导(支付凭证录入、打印、记账、年度结账结转等）；协调会计培训中心在对行政事业单位财务人员会计继续教育时加入行政事业单位财务管理制度、财经法规、内部控制制度等相关内容；对各单位财务人员及分管领导开展相关培训。
3、配合局相关科室做好核算中心体制转轨后各行政事业单位财务管理规范工作。
第二部分 2017年度部门决算表
2017年度决算表详见附件。
第三部分 2017年度决算情况说明
一、收入支出总体情况说明
启东市会计核算中心2017年度收入、支出总计 645.07万元，与上年相比收、支总计各增加 132.33 万元，增加25.81 %。主要原因是员工增资、调资，随之社会保障费的提高；住房补贴及年终绩效考核奖标准的提高。
其中：
（一）收入总计 645.07 万元。包括：
1．财政拨款收入 641.13 万元，为当年从财政取得的一般公共预算拨款和政府性基金预算拨款，与上年相比增加 132.33 万元，增长 26 %。主要原因是员工增资、调资，随之社会保障费的提高；住房补贴及年终绩效考核奖标准的提高。
2．上级补助收入 0 万元，为启东市会计核算中心收到上级单位拨入的非财政补助资金。与上年相比增加为 0，增长为 0。主要原因是本部门无上级补助收入。
3．事业收入 0 万元，为启东市会计核算中心开展其他业务活动及其辅助活动取得的收入。与上年相比增加为 0，增长为 0。主要原因是本部门无事业收入。
4．经营收入 0 万元，为启东市会计核算中心在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。与上年相比增加为 0，增长为 0。主要原因是本部门无经营收入。
5．附属单位上缴收入 0 万元，为启东市会计核算中心
附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。与上年相比增加为 0，增长为 0。主要原因是本部门无附属单位上缴收入。
6．其他收入 0 万元，为单位取得的除上述收入以外的各项收入，与上年相比增加为 0，增长为 0。主要原因是本部门无上级补助收入。
7．用事业基金弥补收支差额 0 万元，为事业单位用事业基金弥补当年收支差额的数额。主要为启东市会计核算中心使用以前年度积累的事业基金弥补当年收支缺口的资金。
8．年初结转和结余 3.94 万元，主要为启东市会计核算中心上年结转本年使用的事业基金。
（二）支出总计 645.07 万元。包括：
1．一般公共服务（类）支出 600.41 万元，主要用于人员经费及日常公用经费。与上年相比增加 91.61 万元，增长 18 %。主要原因是员工增资、调资，随之社会保障费的提高；住房补贴及年终绩效考核奖标准的提高。
2．住房保障（类）支出 40.72 万元，主要用于住房方面的支出。与上年相比增加 40.72 万元。主要原因是2016年未细分该项支出。
3．结余分配 0 万元，为单位当年结余的分配情况，主要是启东市会计核算中心对非财政补助结余按规定计算缴纳的企业所得税、提取的职工福利基金和转入事业基金等。与上年相比增加为零，增长为零，主要原因是本部门无结余分配。
4．年末结转和结余 3.94 万元，为单位结转下年的项
目支出结转和结余和经营结余。主要为启东市会计核算中心本年度（或以前年度）预算安排的项目无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定使用的资金。
二、收入决算情况说明
启东市会计核算中心本年收入合计 641.13 万元，其中：财政拨款收入 641.13 万元，占 100 %；上级补助收入 0 万元，占 0 %；事业收入 0 万元，占 0 %；经营收入 0万元，占 0 %；附属单位上缴收入 0 万元，占 0 %；其他收入 0 万元，占 0 %。
三、支出决算情况说明
启东市会计核算中心本年支出合计 641.13 万元，其中：基本支出 640.25 万元，占 99.86 %；项目支出 0.88 万元，占 0.14 %；经营支出 0 万元，占 0 %；对附属单位补助支出 0 万元，占 0 %。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
启东市会计核算中心2017年度财政拨款收、支总决算645.07 万元。与上年相比，财政拨款收、支总计各增加万132.33 元，增长 25.81 %。主要原因是员工增资、调资，随之社会保障费的提高；住房补贴及年终绩效考核奖标准的提高。
五、财政拨款支出决算情况说明
财政拨款支出决算反映的是一般公共预算和政府性基金预算财政拨款支出的总体情况，既包括使用本年从本级财政取得的拨款发生的支出，也包括使用上年度财政拨款结转和结余资金发生的支出。启东市会计核算中心2017年财政拨
款支出 641.13 万元，占本年支出合计的 100 %。与上年相比，财政拨款支出增加 132.33 万元，增长 26 %。主要原因是员工增资、调资，随之社会保障费的提高；住房补贴及年终绩效考核奖标准的提高。
启东市会计核算中心2017年度财政拨款支出年初预算为 603.22 万元，支出决算为 641.13 万元，完成年初预算的 106.28 %。决算数大于年初预算的主要原因是员工增资、调资，随之社会保障费的提高；住房补贴及年终绩效考核奖标准的提高。其中：
（一）一般公共服务（类）
1．财政事务（款）事业运行（项）。年初预算为 569.93 万元，支出决算为 600.41 万元，完成年初预算的 105.35 %。决算数大于预算数的主要原因员工增资、调资，随之社会保障费的提高；住房补贴及年终绩效考核奖标准的提高。
（二）住房保障（类）
1．住房改革（款）住房公积金（项）。年初预算为 33.28 万元，支出决算为 40.72 万元，完成年初预算的 122.36 %。决算数大于预算数的主要原因员工增资、调资，随之公积金标准的提高
六、财政拨款基本支出决算情况说明
启东市会计核算中心2017年度财政拨款基本支出 640.25 万元，其中：
（一）人员经费 574.45 万元。主要包括：基本工资：100.37 万元、奖金： 139.77 万元、其他社会保障缴费：50.37 万元、伙食补助费： 3.33 万元、绩效工资： 206.31
万元、机关事业单位基本养老保险缴费： 9.66 万元、其他工资福利支出： 13.68 万元、退休费： 9.69 万元、住房公积金： 40.72 万元、其他对个人和家庭的补助支出：0.56 万元。
（二）公用经费 65.8 万元。主要包括：办公费：11.21万元、印刷费： 1.12 万元、电费： 13.53 万元、邮电费：0.36 万元、物业管理费： 0.43 万元、差旅费： 28.39 万元、维修（护）费： 1.25 万元、培训费： 0.05 万元、公务接待费： 0.06 万元、劳务费： 0.91 万元、工会经费：3.75 万元、福利费： 4.75 万元七、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 一般公共预算财政拨款支出决算反映的是一般公共预算财政拨款支出的总体情况，既包括使用本年从本级财政取得的一般公共预算财政拨款发生的支出，也包括使用上年度一般公共预算财政拨款结转和结余资金发生的支出。启东市会计核算中心2017年一般公共预算财政拨款支出 641.13 万元，与上年相比增加 132.33 万元，增长 26 %。主要原因是主要原因是员工增资、调资，随之社会保障费的提高；住房补贴及年终绩效考核奖标准的提高。
启东市会计核算中心2017年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为 603.22 万元，支出决算为 641.13 万元，完成年初预算的 106.28 %。决算数大于年初预算的主要原因是员工增资、调资，随之社会保障费的提高；住房补贴及年终绩效考核奖标准的提高。
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
启东市会计核算中心2017年度一般公共预算财政拨款基本支出 640.25 万元，其中：
（一）人员经费 574.45 万元。主要包括：基本工资：100.37 万元、奖金： 139.77 万元、其他社会保障缴费：50.37 万元、伙食补助费： 3.33 万元、绩效工资： 206.31万元、机关事业单位基本养老保险缴费： 9.66 万元、其他工资福利支出： 13.68 万元、退休费： 9.69 万元、住房公积金： 40.72 万元、其他对个人和家庭的补助支出：0.56 万元。
（二）公用经费 65.8 万元。主要包括：办公费：11.21万元、印刷费： 1.12 万元、电费： 13.53 万元、邮电费：0.36 万元、物业管理费： 0.43 万元、差旅费： 28.39 万元、维修（护）费： 1.25 万元、培训费： 0.05 万元、公务接待费： 0.06 万元、劳务费： 0.91 万元、工会经费：3.75 万元、福利费： 4.75 万元九、一般公共预算财政拨款“三公”经费、会议费、培训费支出情况说明
启东市会计核算中心2017 年度一般公共预算拨款安排的“三公”经费决算支出中，因公出国（境）费支出 0 万元，占“三公”经费的 0 %；公务用车购置及运行费支出 0 万元，占“三公”经费的 0 %；公务接待费支出 0.06 万元，占“三公”经费的 100 %。具体情况如下：
1．因公出国（境）费决算支出 0 万元，完成预算的 0 %，比上年决算增加 0 万元，主要原因为本单位未发生该费用。决算数等于预算数的主要原因是本单位未发生该费
用。全年使用一般公共预算拨款支出安排的出国（境）团组 0 个，累计 0 人次。
2．公务用车购置及运行费支出 0 万元。其中：（1）公务用车购置决算支出 0 万元，完成预算的 0 %，比上年决算增加 0 万元，主要原因为本单位未发生该费用。决算数等于预算数的主要原因是本单位未发生该费用。本年度使用一般公共预算拨款购置公务用车 0 辆。
（2）公务用车运行维护费决算支出 0 万元，完成预算的 0 %，比上年决算减少 1.0 万元，主要原因为本部门的公车由财政局统一调配使用，故费用在财政局列支。决算数小于预算数的主要原因本部门的公车由财政局统一调配使用，故费用在财政局列支。公务用车运行维护费主要用于公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、停车费及其他相关支出。2017年使用一般公共预算拨款开支运行维护费的公务用车保有量 1 辆。
3．公务接待费 0.06 万元。其中：
（1）外事接待支出 0 万元，完成预算的 0 %，比上年决算增加 0 万元，主要原因为本单位未发生该费用。决算数等于预算数的主要原因是本单位未发生该费用。2017年使用一般公共预算拨款开支的外事接待 0 批次，0 人次。
（2）国内公务接待支出 0.06 万元，完成预算的 4.29 %，比上年决算减少 0.04 万元，主要原因为厉行节约、压缩三公经费；决算数小于大于预算数的主要原因厉行节约、压缩三公经费。国内公务接待主要为会务接待等，2017 年使用一般公共预算拨款开支的国内公务接待 1 批次，8
人次。主要为省财政厅来人检查指导工作。
启东市会计核算中心2017 年度一般公共预算拨款安排的会议费决算支出 0 万元，完成预算的 0 %，比上年决算增加0 万元，主要原因为本单位未发生该费用。决算数等于预算数的主要原因是本单位未发生该费用。2017 年度全年召开会议 0 个，参加会议 0 人次。
启东市会计核算中心2017 年度一般公共预算拨款安排的培训费决算支出 0.05 万元，完成预算的 0.18 %，比上年决算增加 0.05 万元，主要原因为注册会计师后续教育；决算数小于预算数的主要原因厉行节约、压缩办公经费。2017年度全年组织培训 1 个，组织培训 3 人次。主要为注册会计师后续教育。
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明 本部门无政府性基金支出决算。
十一、机关运行经费支出决算情况说明 本部门无机关运行经费支出决算。
十二、政府采购支出决算情况说明
2017年度政府采购支出总额 0.88 万元，其中：政府采购货物支出 0.88 万元、政府采购工程支出 0 万元、政府采购服务支出 0 万元。授予中小企业合同金额 0 万元，占政府采购支出总额的 0 %，其中：授予小微企业合同金额 万元，占政府采购支出总额的 0 %。
十三、其他重要事项说明
（一）国有资产占用情况
截至2017年12月31日，本部门共有车辆 1 辆，其中，省部级领导干部用车 0 辆、厅级领导干部用车 0 辆、一般公务用车 1 辆、一般执法执勤用车 0 辆、特种专业技术用车 0 辆、其他用车 0 辆；单价50万元（含）以上的通用设备 0 台（套）；单价100万元（含）以上的专用设备 0 台（套）。
（二）预算绩效评价工作开展情况
本部门2017年度共 0 个项目开展了绩效评价工作，涉及财政性资金合计 0 万元。
（三）国有资本预算收支决算情况
本部门2017年度国有资本经营预算收入决算 0 万元，支出决算 0 万元，与上年相比无变化，主要原因是本部门无国有资本经营预决算。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指单位本年度从财政部门取得的财政拨款。
二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入，事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。
四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
五、附属单位缴款：指事业单位附属独立核算单位按照
有关规定上缴的收入。
六、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。
七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位用事业基金弥补当年收支差额的数额。
八、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。
九、结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及减少单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。
十、年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务或事业发展目标所发生的支出。
十三、上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。
十四、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十五、对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。
十六、“三公”经费：指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接
待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十七、机关运行经费：指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费及其他费用。在财政部有明确规定前，“机关运行经费”暂指行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）一般公共预算安排的基本支出中的“商品和服务支出”经费。
十八、财政事务（款）事业运行（项）：反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。
十九、住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
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